Форум: НДС и налог на прибыль Форум Главбух

amalika · 29.05.2010, 14:49

Здравствуйте, обращаюсь к бухгалтерам за помощью
Появился такой вопрос.

Условно: пускай в некотором периоде фирма реализовала товара на 11.000 руб. (в том числе НДС 1677.97) и, с кажем, потратила на ремонт 5.000 руб. (в том числе НДС 762.71, сумма без НДС=4237.29).
Далее фирма зачла НДС от ремонта…..и заплатила НДС 1677.97 - 762.71 = 915,21.

Вопрос: как при этом определяются расходы в целях налогообложения по налогу на прибыль… учитывается вся сумма расходов вместе с НДС, то есть 5.000 руб (несмотря на то, что НДС был принят к вычету). Или НДС при этом не учитывается, и сумма расходов в целях определения базы по налогу на прибыль составит 5.000 руб – 762,21 = 4237,29.

Аланда · 29.05.2010, 20:16

amalika, доходы/выручка от реализации так же как и расходы учитываются без НДС.

29.05.2010, 14:49	#1
amalika статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 12.05.2010 Сообщений: 13 Спасибо: 0	НДС и налог на прибыль Здравствуйте, обращаюсь к бухгалтерам за помощью Появился такой вопрос. Условно: пускай в некотором периоде фирма реализовала товара на 11.000 руб. (в том числе НДС 1677.97) и, с кажем, потратила на ремонт 5.000 руб. (в том числе НДС 762.71, сумма без НДС=4237.29). Далее фирма зачла НДС от ремонта…..и заплатила НДС 1677.97 - 762.71 = 915,21. Вопрос: как при этом определяются расходы в целях налогообложения по налогу на прибыль… учитывается вся сумма расходов вместе с НДС, то есть 5.000 руб (несмотря на то, что НДС был принят к вычету). Или НДС при этом не учитывается, и сумма расходов в целях определения базы по налогу на прибыль составит 5.000 руб – 762,21 = 4237,29.

29.05.2010, 20:16	#2
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: НДС и налог на прибыль amalika, доходы/выручка от реализации так же как и расходы учитываются без НДС. __________________ "Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".