НДС проводки

[choa]

Подскажите, пожалуйста проводки по следующим операциям:
- Поступили расчетные документы от поставщика на не поступившие в срок материалы на сумму 10 000 руб., кроме того, НДС 1 800 руб.

- Приняты к учету поступившие материалы поставщика без счета-фактуры на сумму 5 000 руб., кроме того, НДС 900 руб. (за счет авансов выданных)

Заранее спасибо.

[Youlia]

choa, ну а Вы как сами думаете? Какое должно быть решение задачи?

[Среда]

Доброго времени суток
Пришло извщение из налоговой со следующим текстом:
МИФНС.. уведомляет..., что руководствуясь ст.78, п.1 НК РФ проведен на основании решения налогового органа зачет:
№..от.. на сумму 919,51 с КБК 18210301000011000110 НДС налог на КБК 18210301000012000110 НДС пеня
№..от..на сумму 144,82 с КБК 18210301000011000110 НДС налог на КБК 18210101011012000110 Налог на прибыль в Федеральный бюджет
№..от.. на сумму 1302,90 с КБК 18210301000011000110 НДС налог на КБК 18210101012022000110 Налог на прибыль в бюджеты субъектов РФ

У нас вроде нет переплаты по НДС (по крайней мере ничего такого не подавали и зачесть ничего никуда не просили)
Как оформить это проводками?
Я так понимаю пени по НДС надо сначала начислить (Д? К?), а как потом сумму с налога на пени перекинуть? (Д? К?)
А с НДС на налог на прибыль? разве так вообще можно?

[SonNata]

Йожык, а вопрос то в чем? Была пеня, они ее перезачли с переплаты насога. И все. Просто сделай начисление пени на эту сумму, чтобы у тебя задолженность сходилась.

[Среда]

SonNata, эт я не до конца вопрос написала и нечайно энтер жмякнула (теперь дописала, ждус ответа плизз)

[SonNata]

Сообщение от Йожык

бывает

[SonNata]

Йожык, так можно. Я бы на твоем месте сделала сверочку с налоговой, чтобы выяснить откуда пени и откуда переплата по НДС.
Начисление пеней: Дт 99 Кт 68
Переброска: Дт 68 (субсчет прибыль) Кт 68 (субсчет НДС)

[Среда]

так?
Д99 К68.99 "прочие налоги и сборы" начислена пени по НДС
Д68.99 К68.2 зачтена пени по НДС из налога по НДС

Д99 К68.1 начислена пеня по налогу на прибыль
Д68.1 К68.2 зачтена пеня по налогу на прибыль из НДС

[SonNata]

Йожык, возможно и так. Я не знаю что за счет 68.99 У меня пени учитываются на тех же счетах, что и налоги, только аналитика, не налог, а пеня.

[Среда]

у нас 68.99 субсчет так и называется "прочие налоги и сборы"
а по зачету прибыли все верно значит?

Спасибище огромное

[SonNata]

Йожык, значит не на 68.99 однозначно. Туда вешается например госпошлина. А ты должна вешать именно на ту аналитику, куда относится сам налог. Т.е. НДС-68.2, значит и пеня по НДС-68,2 Пеня по прибыли на 68.4
По зачету все верно.

[Среда]

68.4 у нас называется "Расчеты по налогу на доход физ. лиц (прога БухСофт)
вот такая вот каша
если получится фишка с аналитикой, тогда наверно пени буду начислять на тот же субсчет, что и налог. Это ж ничего страшного?

[Youlia]

Сообщение от Йожык

У нас вроде нет переплаты по НДС

А задолженность по прибыли есть? Возмещение по НДС не заявляли?
Я бы не стала пока в учете отражать что-либо по этому письму без сверки с налоговой.

[Среда]

Возмещение не заявляли (дык они бы с проверкой пришли тогда наверное)
вот подадим все корректировки за 2кв, тогда можно будет и сверку заказывать

может и правда стоит повременить пока с отражением данных операциий, хотя если налоговая перезачла там что-то, будет ли она это обратно возвращать? (пени наверняка есть, а нет так будут )

ну, а вцелом по проводкам так? я такой пенёк местами

[Youlia]

Сообщение от Йожык

если налоговая перезачла там что-то, будет ли она это обратно возвращать?

Налоговая денег никаких не давала, просто там в лицевых счетах числилась задолженность по прибыли и переплата по НДС. Если у тебя в учете ни того, ни другого нет, то соответственно тебе нечего перезачитывать, т.е. отражать это в проводках - надо разбираться с налоговой.