Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Налоги и право. Юридические вопросы.


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 20.08.2010, 17:58   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Марина1610
 
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
По умолчанию Аренда помещения

ООО на ЕНВД,арендует у физ.лица помещение,как выдать наличные деньги за аренду,какие документы составить и какие проводки будут?Между ними составлен договор аренды.Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?
Марина1610 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.08.2010, 19:00   #2
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Марина1610 Посмотреть сообщение
выдать наличные деньги за аренду
по РКО
Дт 20,44 Кт76 аренду списали в расходы
Дт 76 Кт 50 оплатили аренду.
Цитата:
Сообщение от Марина1610 Посмотреть сообщение
Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?
посмотрите тему http://www.glavbyh.ru/showthread.php?mode=hybrid&t=16684
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.08.2010, 21:16   #3
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Марина1610 Посмотреть сообщение
Между ними составлен договор аренды.Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?
Цитата:
Сообщение от Светлана Дм Посмотреть сообщение
Говоря проще: как только заключили договор с физиком по аренде помещения, вы стали налоговым агентом по НДФЛ.
Физ.лицу ничего сдавать не надо, это все будете делать ВЫ. С арендных платежей исчислять/уплачивать НДФЛ и соответственно, отчитывать по окончании налогового периода.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 23.11.2010, 20:50   #4
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 13.01.2009
Сообщений: 72
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Аренда помещения

Здравствуйте!
В договоре аренды ООО с физиком есть такой пункт: ООО в день подписания договора должен внести обеспечительный платеж - как гарантию на случай предполагаемого ущерба. Договор заключаем на 11 мес. В день окончания договора физик возвращает сумму обеспечительного платежа ООО.
Подскажите, в этом случае как быть с НДФЛ?
Helenочка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 08:19   #5
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Helenочка Посмотреть сообщение
Подскажите, в этом случае как быть с НДФЛ?
исчислить и заплатить в бюджет
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 08:26   #6
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 13.01.2009
Сообщений: 72
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Аренда помещения

Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет и как быть с уже заплаченным НДФЛ?
Helenочка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 08:28   #7
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Helenочка Посмотреть сообщение
Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет
а продлевать его не будете? Через 11 месяцев вернет, дальше опять договор и опять?
Цитата:
Сообщение от Helenочка Посмотреть сообщение
обеспечительный платеж
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 08:36   #8
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Helenочка Посмотреть сообщение
Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет и как быть с уже заплаченным НДФЛ?
Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.11.2010, 09:10   #9
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 13.01.2009
Сообщений: 72
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Аренда помещения

Допустим не будим продлевать договор аренды, что тогда с НДФЛ?
Helenочка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 09:12   #10
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Helenочка Посмотреть сообщение
Допустим не будим продлевать договор аренды, что тогда с НДФЛ?
angel_, все правильно сказала
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 09:30   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 13.01.2009
Сообщений: 72
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Аренда помещения

Спасибо за ответы, но так и не поняла, что будет при возврате суммы обеспечительного платежа при расторжении договора. НДФЛ УДЕРЖАННЫЙ НУЖНО БУДЕТ ТОЖЕ ВЕРНУТЬ И КАКИМ ОБРАЗОМ?
Helenочка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 18:04   #12
Гадаю на прибыль по НК РФ
 
Аватар для Tax_ist
 
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Аренда помещения

Helenочка, обратите внимание вот на это:
Цитата:
Сообщение от angel_ Посмотреть сообщение
Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"
Если возврат обеспечительного платежа прописан в договоре, стоит подписать Доп.соглашение по которому данный плтеж будет учтен в качестве арендной платы (части арендной платы) за последний месяц аренды.
ИМХО если физик будет настаивать на возврате, то должен будеть вернуть всю сумму платежа, а сумму НДФЛ попытаться возместить из бюджета (Ему это надо?!).
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность.
ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204
Tax_ist вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 20:20   #13
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 13.01.2009
Сообщений: 72
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Аренда помещения

Сообщение от angel_
Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"

Всем спасибо за помощь! Я не видела этого сообщения от angel_

Спасибо за терпение!!!
Helenочка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 00:10   #14
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 24.10.2010
Сообщений: 451
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Аренда помещения

посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...
неужели трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?
маркс вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 00:18   #15
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от маркс Посмотреть сообщение
посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...
неужели трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?
можно с этого места подробнее?
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 06:20   #16
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от маркс Посмотреть сообщение
посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...
Ждем Вашего варианта ответа.
Цитата:
Сообщение от маркс Посмотреть сообщение
трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?
Со ссылками на НК.

Лучезарик, ко Дню буха выложила очень хорошие стихи. Стихи написаны в 2004г., но актуальны они и сейчас.

Цитата:
Раньше было четко, ясно, просто
И закон был твердым, как скала,
А сейчас проекты да наброски:
Каша в бухгалтерии пошла.
*********
Ноги до ушей уже затоптаны.
Не работа, а мартышкин труд.
Самое смешное, что законы те,
Кто придумал, сами не поймут.
***********
Так как все смешалось в бухгалтерии
Учат нас за наши же рубли.
Объясняют высшие материи
Новоиспеченные нули.
************
Иногда я вижу объявления:
«Требуется опытный главбух»
Я смеюсь до умопомрачения
И как анекдот читаю вслух.

Вы представьте, если каждый квартал
Все что было резко поменять
Будь ты даже двадцать лет бухгалтер-
Опытным тебе, увы, не стать.
*************
Вера Хамидуллина 13.04.2004г
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 10:42   #17
Гадаю на прибыль по НК РФ
 
Аватар для Tax_ist
 
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от маркс Посмотреть сообщение
неужели трудно заглянуть в НК
C нетерпением ждем ссылку на нормативку?
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность.
ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204
Tax_ist вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 10:46   #18
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от angel_ Посмотреть сообщение
можно с этого места подробнее?
Цитата:
Сообщение от Светлана Дм Посмотреть сообщение
Ждем Вашего варианта ответа.
Цитата:
Сообщение от Tax_ist Посмотреть сообщение
C нетерпением ждем ссылку на нормативку?
Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием

Старый 25.11.2010, 11:22   #19
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь
что-то, как-то, я согласна с этим полностью.
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.11.2010, 14:36   #20
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Аренда помещения

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь
Цитата:
Сообщение от Светлана Дм Посмотреть сообщение
что-то, как-то, я согласна с этим полностью.
а что вы с ним сделали?
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:16. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot