Заполнение книги ДИР

[zvantsugov]

Здравствуйте. Скоро конец квартала, приближается тот день когда надо подавать отчетность..
Для меня это будет первый раз, так как только недавно зарегистрировали ООО (упрощенка, доходы-расходы, 15%). Учет приходится вести самому. В связи с этим возникли следующие вопросы.

1) Мы платим аренду, помещение снимаем у ИП. Рассчитываемся с ними наличными, тк по другому они не могут. Для этого мы сняли деньги с расчетного счета и заплатили им. Получили кассовый чек, больше ничего.
Могу ли я по этому чеку включить эту сумму в книгу ДИР в расходы?

И какие данные казать в графе "дата и номер первичного документа", точнее с датой то понятно а вот с номером не очень.

Вот текст чека.

ИП "Петрова"
ИНН 007728617582
НМ 20407110
КЛ 0770
07.09.10 14:05
-------------------
1 20000.00
-------------------
ИТОГ****20000.00
НАЛИЧ 20000.00
СДАЧА 0.00
СПАСИБО!
КАССИР 1 ЧЕК 0073
*ПФП 00000011213*
ЭКЛЗ 3298299077
00031289 #064356

Какую цифру мне ставить в графу номер первичного документа?

2) Мы закупили оборудование. Оплачивал по безналу.
Есть платежное поручение из банка (№150 от 26 августа)
Счет на оплату ("дата и номер первичного документа")
и Товарная накладная (№123 от 31 августа)

Опять же что мне писать в графе "дата и номер первичного документа"
№150 от 26 августа от 2010 или №123 от 31 августа 2010?

Спасибо.

[Азиза]

Сообщение от zvantsugov

Получили кассовый чек, больше ничего.

А акт выполненных работ?

Сообщение от zvantsugov

Могу ли я по этому чеку включить эту сумму в книгу ДИР в расходы?

У вас есть договор аренды?

Сообщение от zvantsugov

Опять же что мне писать в графе "дата и номер первичного документа"
№150 от 26 августа от 2010 или №123 от 31 августа 2010?

Вы оплатили раньше, чем получили оборудование, следовательно такой аванс не включается в КДиР. Ставьте

Сообщение от zvantsugov

№123 от 31 августа 2010

[zvantsugov]

Спасибо за ответ.

Да, договор аренды есть. Акта нету.. Но мы ведь можем его сделать задним числом, я правильно понимаю?

[Азиза]

Сообщение от zvantsugov

Но мы ведь можем его сделать задним числом, я правильно понимаю?

Акт по аренде делается последним днем месяца. Например, оплатили аренду за август, значит акт от 31 августа.

Акт делает арендодатель.

[zvantsugov]

То есть чек получается не нужен? В книгу ДиР мне нужно будет вписать номер акта и дату?

Или чек является овнованием для акта? Тогда какие его данные заносятся в акт?

[Азиза]

zvantsugov, акт выполненных работ является первичным документом. Чек у вас от 7 сентября, а оплата была за август? Или за сентябрь?

[zvantsugov]

За сентябрь.
Получается чек не обязателен?

[Азиза]

Сообщение от zvantsugov

За сентябрь.
Получается чек не обязателен?

Получается, что вы его еще пока не можете включить в КДиР, т.к. услуги вам еще не оказаны полностью.

[zvantsugov]

Ладно, с августом у меня такая же ситуация. Есть чек и всё.
Что мне необходимо сделать, чтобы внести в расходы? Потребовать акт у арендодателя и в книгу вписать номер акта и дату?

Могу ли я сам составить акт, а их заставить просто поставить печать и расписаться?
И если да, то откуда берется номер акта? Или он произвольно нумеруется?

Спасибо за помощь

[Азиза]

zvantsugov, если у вас акт будет раньше оплаты, то в КДиР дата записи будет датой оплаты. А если у вас акт позже оплаты, то в КДиР вносите запись датой акта. Услуги должны быть и выполнены (акт выполненных работ) и оплачены (чек).

[zvantsugov]

Про дату понял.
Номер акта можно любой ставить? Или они специально как-то нумеруются?

Допустим у меня акт после оплаты.
Я делаю акт под номером 1
и в книгу пишу допустим 31.08.10 №1 так?

[Азиза]

zvantsugov, номер должен знать арендодатель. Это его нумерация)

[zvantsugov]

Азиза, а вы не в курсе как это нумерация формеруется?

Просто, помещение арендуется у довльно мутного ип..
Поэтому скорее всего акт придется составлять мне.. и вот с номером надо что-то делать..

ПС Спасибо большое за помощь.

[Азиза]

Сообщение от zvantsugov

Азиза, а вы не в курсе как это нумерация формеруется?

В курсе) Каждому последующему акту присваивается номер равный номер предыдущего акта плюс один
Это шутка. Не обижайтесь. Понятия не имею, как у вашего ИП номерация идет, может через дробь, может акты на аренду с буквами, может он вообще не по порядку делает. Да и делает ли, если вам не дал? В любом случае, оставьте место для номера акта.

[zvantsugov]

Придется выяснять..)

Спасибо большое.