И снова НДС к возмещению

[On_ice]

Добрый день. Много подобных тем на форуме - прочитала, ответа не нашла, т.к. ситуация отличается от предшественников. Опыта в БУ очень мало, поэтому прошу совета. Ситуация (суммы в тыс. руб.): реализации во 2 кв. не было, но были авансы. Нам оплатили 479 руб., в т.ч. ндс 73 руб.; мы оплатили 491 руб., в т.ч. ндс 75 руб. В декларации показала 2 руб. к возмещению. Получила требование. В итоге сдала уточненку в которой показала 0 руб. к возмещению. А вот сейчас думаю, как правильно в бух.учете за 2 квартал все это отразить. Пожалуйста, подскажите, как все правильно оформить???

[Б_С_К]

А зачем вы сдали уточненку?

[On_ice]

На тот момент было принято именно такое решение. А вот сейчас сама думаю - зачем???

[buh4u]

Видимо, кто-то из фискалов попросил, ведь уточненка составлена не на основе книги продаж/покупок, которые должны находить свои отражения в учете.
если это так, то конечно зря вы так сделали, так как могли смело претендовать на возмещение, но если иметь с ними отношений не хотите, то не учитывайте аванс от покупателя....правда тогда нулевой декларация никак не получиться, так как у вас был аванс полученный...
Вам придется сдать уточненку № 2...и либо доплатить налог, либо проходить камералку по возмещению

Кстати по вашему примеру к возмещению не получается. )

[On_ice]

Кстати по вашему примеру к возмещению не получается. )[/QUOTE]
не совсем поняла...ндс с аванса уплаченного в счет предстоящих поставок товаров (покупка) 75 руб., ндс с аванса полученного в счет предстоящих поставок товаров 73 руб. (продажа).Т.е. если я правильно понимаю сумму ндс к уплате я уменьшаю на сумму ндс к вычету. Соответственно 73-75 = 2 руб. к возмещению...