Если не правильно был рассчитан налог на прибыль - что делать?

[Frol866]

Добрый день.

Образовалась такая проблема - не правильно был рассчитан налог на прибыль за 1 и 2 квартал! Что мне теперь делать?
Что сказать в налоговой? Переделывать все отчеты и нести в налоговую корректирующие?
Как вообщем в таких случаях поступают!

Спасибо!

[Amira]

так и делают, сдают корректировки...
если у вас получилось к доплате, то сначала нужно оплатить, а потом сдать корректировку, иначе у вас штраф будет.
попросят объяснительную, так и напишите, что в связи с такими-то факторами налог на прибыль был исчислен неверно.

[Frol866]

Нет - у меня как раз к уменьшению будет - я переплатил за 1 и 2 квартал!
Мне сейчас высчитать правильно (с учетом переплаты за 1 и 2 кварталы) и проплатить, а потом принести все три отчета за три квартала из которых 1 и 2 будут корректирующие? А письмо какое-то писать мне надо и какие факторы лучше указать, если на самом деле это была моя ошибка, так как разбираюсь сам!

[Amira]

ну значит у вас будет переплата.
писать самому ничего не надо. если попросят, то напишите.
да, 1 и 2 будут корректировки, а 3 первичка
ну какие могут быть факторы... вот вы выявили ошибку, что за ошибка была? неправильно базу вели? не ту сч/ф приняли? вот и укажите, что было на самом деле. можете и придумать конечно что-то типа были практиканты и накосячили ))

[Frol866]

Спасибо большое!

[Б_С_К]

Сообщение от Frol866

Мне сейчас высчитать правильно (с учетом переплаты за 1 и 2 кварталы) и проплатить, а потом принести все три отчета за три квартала из которых 1 и 2 будут корректирующие?

Я в таких случаях корректировки не сдаю, что бы в глаза не лезть (если не затрагивает другие налоги) У НАлога на прибыль период - год, так что наростающим итогом за 9 мес. всё посчитайте и сдайте правильно. Если у Вас переплата то никаких штрафов и пеней Вам не грозит, так зачем тогда перерасчеты и лишние вопросы из ИФНС?

[buh4u]

Сообщение от Б_С_К

Я в таких случаях корректировки не сдаю, что бы в глаза не лезть (если не затрагивает другие налоги) У НАлога на прибыль период - год, так что наростающим итогом за 9 мес. всё посчитайте и сдайте правильно. Если у Вас переплата то никаких штрафов и пеней Вам не грозит, так зачем тогда перерасчеты и лишние вопросы из ИФНС?

поддерживаю, если не было занижения налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, то не стоит уточнять.

[egvika]

Как правильно отразить в декларации расходы за 4 квартал 2009 года, если они проведены через авансовый отчет в 1 и 2 квартале 2010? Или их вообще лучше не учитывать?