Прибыль и НДС

[ЮлияМКГ]

Здравствуйте!У нас была отгрузка клиенту на сумму 60000 руб(в т.ч. НДС-5454.55). по неправильной цене в 1 квартале.Клиент сумму оплатил.Сумма поставки должна была составлять 30000 руб.(в т.ч. НДС-2727.27)Во втором квартале мы допоставили товар на сумму разницы,т.е. еще на 30000. Какими проводками отразить корректировку долга покупателя в данном случае?

[натбух]

Если вы собирайтесь исправлять 1 квартал ,то передайте прибыль 1 кв,1 погодие и НДС за 1 вкартал.Сделайте сторно красным и новую правильную отгрузку.

[irinanevskaya]

Здравствуйте!!! помогите разобраться новичку, ситуация такая: фирма вновь созданная, получила в конце сентября авансовый платеж от покупателя за предстоящую реализацию.полученные деньги в расход пошли только в след квартале октябре, т. е. они были на расч счете. правильно ли я сделала:
1) в декларации ндс отразила сумму аванса (138000руб) и налог в строке 070(21051) и соответственно строка 120 та же сумма.(и как я понимаю в 4 квартале я эту сумму налога уже к вычету могу принять???)
2) а в фоме 1 в активе только строка 260, денежные средсва (этот аванс 138 тыс руб), а в пассиве имеется только УК 10 тыс руб и как же у меня строка 700 сойдется со строкой 300

[Youlia]

irinanevskaya,
1. да.
2. в пассиве отразится кредиторская задолженность по полученному авансу и по оплате НДС.

[irinanevskaya]

спасибо большое

[натбух]

проводки Д51 К62.2 138000
НДС 76АВ К68.2 21050,85
УК Д 75.1 К 80
Вот ваш баланс