Формирование с/с единицы товара

[SlavaSlavina]

У меня операция, которую я насколько ума хватило сама оформила( нет знакомых опытных бухов, чтобы попросить помощи ), но вот понимаю, что возможно не правильно и точно она у меня не дооформлена. Помогите, пжл.

Наша фирма монтировала заказчику систему кондиционирования воздуха. Саму систему оплачивает фирма А, а монтаж фирма Б.
Монтаж в этой ситуации не рассматриваем, меня интересует формирование себестоимости системы и правильное отражение этой операции. Немного поясню, торговый центр заказал установку воздуховодов и кондиционеров в бутики на все этажи.
Заключили два договора, в первом одной позицией (чтобы не разбивать на 15 договоров, т.к. бутиков 15 шт.) мы фирме А продаем эту систему, а во втором договоре фирме Б ее устанавливаем.

В договоре с фирмой А в спецификации указано, что система состоит из: и перечень товаров на 8 листов.

Все эти ТМЦ нужно объединить в 1 целое (систему вентиляции) и продать одной позицией, т.е. из ТМЦ со склада сформировать себестоимость этой системы.

Вот что я сделала:

1) Списала ТМЦ на 20 счет (работаю в программе, которая разработана на базе 1С 7.7)
В моей программе это делается документом Пересорт-Недостача.

2) Затем с 20го документом Пересорт-Излишки я вернула на склад систему вентиляции.

3) Отгрузила ее фирме А.

А дальше не знаю что делать. Какими документами (первичкой) я должна оформить всю эту операцию, чтобы при выездной проверке не докопались (выездные никогда в своей практике не проходила, даже не представляю, как они проходят и что требуют).

Еще дело в том, что в процессе сборки была заменена часть товара, т.е. не соответствует
тому, что указано в приложении и израсходовали больше по количеству. Как я это должна буду оправдать и чем?


Подскажите, пжл, что я должна сделать, чтобы эта операция у меня была полностью оформлена и завершена в том виде, в котором у меня налоговики ее запросят при проверках.
Нигде не смогла найти методических рекомендаций, описывающих данную операцию ((

[Yulichka]

если вы эти сстемы вентиляции покупали, то их на до через 41 счет проводить(товары). и тогда вы им должны дать товарную накладную на продажу товаров. А если сами изготовляли то по другому.

[Аланда]

Сообщение от Yulichka

то их на до через 41 счет проводить(товары). и тогда вы им должны дать товарную накладную на продажу товаров.

Мне кажется,именно в этом случае можно не принимать комплектующие как товары,потому что продаваться они буду не по-отдельности,а в виде целой установки.Либо делать комплектацию товаров в новый объект -система вентиляции.
В принципе,можно все составляющие приходовать как материалы=комплектующие и списывать на 20 счет на номенклатуру "система вентиляции",которая и будет передаваться/продаваться покупателю.
SlavaSlavina, учитывая,что работаете в какой-то непонятной для меня программе,не могу сказать ,какие документы вы должны сформировать,чтобы продать систему целиком.В стандартной программе 1С 7.7 Бухгалтерия после списания материалов в производство следовало бы сделать документ Передача готовой продукции на склад,а затем документ реализации.

[Yulichka]

я про товары имела ввиду, если их и покупали как единое целое. А если по другому , то как вы и сказали делать.

[Аланда]

Я ориентировалась вот на это сообщение

Сообщение от SlavaSlavina

Все эти ТМЦ нужно объединить в 1 целое (систему вентиляции) и продать одной позицией, т.е. из ТМЦ со склада сформировать себестоимость этой системы.

[SlavaSlavina]

Да, вы меня правильно поняли.
ТМЦ уже были на складе (поступали от разных поставщиков в течении года). Из того, что у нас было и плюс докупали недостающее мы собрали эту систему вентиляции.

Значит я правильно сделала, что списала их на 20 счет, затем вернула на 41 и отгрузила заказчику.

Но сделала я это только в программе. А вот какими первичными документами подтвердить эту операцию, не знаю. Списание ТМЦ формой М-11?
Но если М-11, то значит я должна была их с 41 сначала перевести на 10, а только потом на 20 списать? Я -то просто с 41 сразу на 20 сделала.

И как быть с тем, что израсходывали по количеству больше, чем в спецификации к договору, да и позиции некоторые просто были заменены.

[Аланда]

Сообщение от SlavaSlavina

Значит я правильно сделала, что списала их на 20 счет, затем вернула на 41 и отгрузила заказчику.

я не понимаю,как можно списать материалы на 20 счет,а потом вернуть на 41.Может быть,ваша программа позволяет так делать,а в программах ,про которые я писала,готовая продукция приходуется на 43 счет и с него же реализуется.Может быть,вы делали через комплектацию товаров,а не через списание материалов,тогда такой вариант,наверно,возможен,но я совсем не уверена в этом.
Про документооборот не скажу точно, какие документы должны быть при такой сборке при наличии спецификаций и замене одних комплектующих другими.
Подождите,может быть ,откликнется кто-нибудь ,кто реально осуществляет такую деятельность.

[SlavaSlavina]

Да, в том -то и дело, что программа у меня позволяет совершить эту операцию универсальным документом "пересорт-недостача", а потом вернуть на склад документом "пересорт-излишек".
Но ! эта операция в программе только формирует правильные проводки, а первичку распечатать нет возможности, т.е. печатная форма не предусмотрена.
т.е. я должна просто знать, какими первичными документами оформляется такого рода формирование единицы товара из тмц со склада. Найти эти формы и заполнить в екселе или в ворде.

Только я не знаю, что найти и что заполнить. Консультант перекопала, в интернете искала, но не нашла. Вот (

[SlavaSlavina]

Я немного уточню.

Мне главное в этой ситуации подготовиться к выездной проверке. Эта операция попадает и под проверку НДС и под проверку налога на прибыль.

Налоговики же запрашивают печатные формы документа ? Базу же я им свою не предоставляю ? А здесь получается , что у меня хозяйственная операция по списанию ТМЦ только в базе оформлена.

Систему я отгрузила, но в РН и СФ она одной позицией. Как и какким документом я должна буду налоговой показать из чего именно я сформировала эту систему?

я так много написала, надеюсь не запутала вас сильно

[SlavaSlavina]

Я посмотрела в 1С 7.7 документ "передача готовой продукции на склад". Он формирует печатную форму "накладная на передачу готовой продукции".

Сразу вопрос возник.
У меня нет производства, только оптовая торговля и строительство. Я разве могу использовать этот документ? Да и 43 счетом мы не пользовались в своей деятельности.

[Аланда]

Сообщение от SlavaSlavina

У меня нет производства, только оптовая торговля

Нет так нет,значит делаете комплектацию товара на 41 счете без 43 счета производства.

[SlavaSlavina]

я так и не поняла ничего спасибо за терпение

[Аланда]

Сообщение от SlavaSlavina

какими первичными документами оформляется такого рода формирование единицы товара из тмц со склада.

Я не знаю такого унифицированного документа,как Акт комплектации ( правда,это не означает,что он не существует в природе )Но ,наверно,можно составить свой АКТ ,примерно такого типа

УТВЕРЖДАЮ
__________________________
__________________________
«___» _______________200____г.




АКТ
НА КОМПЛЕКТАЦИЮ СИСТЕМЫ


«10»_июня__2009_г.


Комиссия в составе:
председателя комиссии:_________________________________________ _____________________

членов комиссии:_________________________________________ _____________________
__________________________________________________ ____________

установила, что для комплектации товара: Система 401.11.19сб
(наименование)
количеством: 1 шт.
(количество)
были использованы следующие запасные части и материалы:

№п\п Наименование Ед. измер. Кол-во на единицу Цена Сумма за единицу Сумма, всего
1 Болт 54.11.011 шт 40 21,50 860,00 860,00
2 Гайка 54.11.010 шт 40 7,10 284,00 284,00
3 Шайба 54.11.011 шт 20 3,50 70,00 70,00




Итого: 1214,00

Председатель комиссии: __________________________________________________ _________

Члены комиссии: __________________________________________________ _________
__________________________________________________ _________
__________________________________________________ _________
__________________________________________________ _________

[Аланда]

Сообщение от SlavaSlavina

Значит я правильно сделала, что списала их на 20 счет, затем вернула на 41 и отгрузила заказчику.

Если программа позволяет вам сделать такие операции и с налоговым учетом все в порядке,делайте так.

[SlavaSlavina]

Аланда, спасибо огромное, уже немного продвинулась.

PS У меня отчет по прибыли и НДС автоматически не формируется, эти налоги мне приходится считать по обороткам и заполнять самой.
Поэтому эта программа позволяет и в БУ и НУ учете провести операцию такими проводками.

Буду дальше разбираться

[Аланда]

Сообщение от SlavaSlavina

PS У меня отчет по прибыли и НДС автоматически не формируется, эти налоги мне приходится считать по обороткам и заполнять самой.

Могу только посочувствовать Иметь программу и самой считать налоги это не есть хорошо