Висит долг фирме, а она закрылась

[Ириска86]

Подскажите пожалуйста как быть! мы должны предприятию, а оно закрылось!Сумма не маленькая, как можно ее закрыть?

[ГЛБ]

Ириска86, вам надо получить выписку из налоговой по этой фирме, о том, что она действительно закрылась, затем провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженнстей и приказом дира списать её на доходы....вы на УСН?

[Ириска86]

нет, я на общей!я новичок и не очень еще все хорошо понимаю

[Ириска86]

тогда надо будет платить налог на прибыль, а сумма не маленькая!

[ГЛБ]

Ириска86,

Сообщение от Ириска86

тогда надо будет платить налог на прибыль, а сумма не маленькая!

надо, а что делать......

Сообщение от Ириска86

мы должны предприятию

непогашенная кредиторская задолженность это внереализационный доход, подлежащий обложению налогом на прибыль...в вашем случае....
Ириска86, не в том разделе тему создали.....

[Arish-bee]

Сообщение от ГЛБ

Ириска86, вам надо получить выписку из налоговой по этой фирме, о том, что она действительно закрылась, затем провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженнстей и приказом дира списать её на доходы....вы на УСН?

У меня висит тоже немаленькая сумма, та же ситуация я УСН 6%? что делать?

[ГЛБ]

Arish-bee,

Сообщение от Arish-bee

что делать?

то же что и
Ириска86,

Сообщение от ГЛБ

кредиторская задолженность это внереализационный доход, подлежащий обложению налогом

в вашем случае единым....

[Arish-bee]

Сообщение от ГЛБ

Ириска86, вам надо получить выписку из налоговой по этой фирме, о том, что она действительно закрылась, затем провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженнстей и приказом дира списать её на доходы....вы на УСН?

А вы на какие законодательные акты опираетесь? в статье 346.17 НК пункт 1 говориться только о дате признания дохода "1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод)."- получается о таком признании дохода говорится как-то туманно..

А в статье 346.18 налоговой базой признается денежное выражение доходов организации
на мой взгляд как-то касаемо списание кр. зад-ти при усн в доход как неопределенно...или еще что можно посмотреть в законадательстве по этому поводу?

[ГЛБ]

Arish-bee,

Сообщение от Arish-bee

А вы на какие законодательные акты опираетесь?

ст.346.15 НК РФ...

[Arish-bee]

Сообщение от ГЛБ

ст.346.15 НК РФ...

Спасибо, нашла по ссылке с 346-ой на ст 250 п 18 (внереализационные доходы).

А вот такой вопрос. Справка о ликвидации - выписка из ЕРГЮЛ?

Контрагент ликвидировался в мае 10-го года, мне кровь из носа провести эту операцию 10-м годом или можно и 11-м?

и не подскажете каким образом оформить в 1с 7.7 эту проводку, чтобы она попала в доходы (Книгу д и р)?

Извиняюсь заранее за громадье вопросов

[ГЛБ]

Arish-bee,

Сообщение от Arish-bee

Контрагент ликвидировался в мае 10-го года, мне кровь из носа провести эту операцию 10-м годом или можно и 11-м?

а в каком году проведете инвентаризацию задолженностей, примите решение о списании, таким и списывайте, в 11 проведете, значит в 11 и спишите.....

Сообщение от Arish-bee

и не подскажете каким образом оформить в 1с 7.7 эту проводку, чтобы она попала в доходы (Книгу д и р)?

вообще такие операции через бухсправку оформляются, только не знаю отразится она у вас в КДиР или нет.....не пробовала......

Сообщение от Arish-bee

Справка о ликвидации - выписка из ЕРГЮЛ?

да, лучше выписку запросить....