пожалуйста помогите решить задачу по НДС

[Bipenka]

Рассчитайте НДС. Реализовано продукции: себестоимость- 324500 руб., рентабельность-35%, НДС-18%, получено авансов за продукцию-59800 руб., оплачены счета сторонним организациям за услуги- 38200 руб., в т.ч. НДС (счет-фактура), приобретены материалы-140600 руб., в т.ч. НДС-21400 руб.
Мое решение:
324500*35%=113575
113575+324500=438075
438075*18%=78853.5
59800*18%=10764
38200/118*18=5827.1
78853.5+438075+10764+5827.1+21400=554919.6 (цена реализации) а НДС найти не могу...

[Светлана Дм]

Bipenka, НДС к возмещения, когда получены товары, материалы, услуги. Оплата во внимание не берется.

Сообщение от Bipenka

78853.5+438075+10764+5827.1+21400=554919.6 (цена реализации)

У Вас конкретно написано про цену реализации.

Сообщение от Bipenka

Реализовано продукции: себестоимость- 324500 руб., рентабельность-35%, НДС-18%

а это

Сообщение от Bipenka

приобретены материалы-140600 руб., в т.ч. НДС-21400 руб.

для дальнейшего использования в призводстве. Это НДС к возмещения.
В Вашем случае НДС к уплате (возмещению) равно НДС с реализации минус НДС с приобретенных материалов.

[Аланда]

Светлана Дм, как вы думаете,не нужно ли еще посчитать НДС с полученных авансов от покупателей,если это действительно авансы ,а не оплата реализованной продукции.Тогда нужно к НДС по реализации приплюсовать НДС с авансов 9122 р.
И с оплатой счетов поставщикам услуг тоже вопрос,зачем -то в условии написано,что есть счет-фактура (сумма НДС с оплаты =5827 . Возможно ,предполагается,что эту сумму тоже нужно принять к вычету.
Тогда получается 78853+9122-21400-5827=60748.
Или я усложняю задачу?

[Светлана Дм]

Аланда, Я все время говорю, что задачи дебильные. Как зададут задачку, богатое поле для фантазий .

Сообщение от Bipenka

получено авансов за продукцию-59800 руб

Сообщение от Аланда

не нужно ли еще посчитать НДС с полученных авансов от покупателей,если это действительно авансы ,а не оплата реализованной продукции.Тогда нужно к НДС по реализации приплюсовать НДС с авансов 9122 р.

Не знаю, что сказать. Нет определенности. Может быть и надо

Сообщение от Bipenka

оплачены счета сторонним организациям за услуги- 38200 руб., в т.ч. НДС (счет-фактура),

Сообщение от Аланда

И с оплатой счетов поставщикам услуг тоже вопрос,зачем -то в условии написано,что есть счет-фактура (сумма НДС с оплаты =5827

А пусть так и так сделает. Обычно, задачки не сильно замороченные.

[Аланда]

Сообщение от Светлана Дм

все время говорю, что задачи дебильные. Как зададут задачку, богатое поле для фантазий .

Самое неприятное,когда решение ,которое предложили на форуме ,и с точки зрения практикующих бухгалтеров правильное,преподавателем отвергается( и без объяснений,почему).

[Светлана Дм]

Сообщение от Аланда

правильное,преподавателем отвергается( и без объяснений,почему

пересдача за деньги.
Мне понравилось поздравление форумчанки с Днем буха. но на открытке было видно плохо.

Так как все смешалось в бухгалтерии
Учат нас за наши же рубли.
Объясняют высшие материи
Новоиспеченные нули.

[Аланда]

Сообщение от Светлана Дм

пересдача за деньги

Да,и ,к сожалению,мы уже встречались с такой ситуацией здесь же на форуме.

[Bipenka]

вот вот так и бывает....

Светлана Дм большое спасибо за объяснение попробую сделать 2 варианта посмотрим какой примут...))

[Светлана Дм]

Bipenka, удачи

[Bipenka]

а если не сложно посмотрите правильно...)))
324500*35%=113575
113575+324500=438075 (выручка без НДС)
438075*18%=78853.5 (НДС по реализации)
59800*18/118= 9122
38200*18/118=5827.1 (НДС к вычету по услугам)
21400 (НДС к вычету по материалам)
78853.5+9122-5827.1-21400=60748.4

[Светлана Дм]

Bipenka,
Правильно. Вариант: НДС с реализации+ НДС с аванса (при условии, что реализация -это один покупатель, а аванс получен от другого покупателя)
НДС к возмещению это НДС с материалов (это правильно) + НДС за услуги (при условии, что эти услуги получены в этом периоде). Немного задача некорректная, можно трактовать двояко.

[Bipenka]

Спасибо за объяснение все очень четко и понятно....