Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Обучение


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 12.12.2010, 10:30   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Putnik1981
 
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
По умолчанию Интересные ситуации

Люди ну помогите же пожалуйста, сегодня уже нужно решение
задача №1
Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?

Задача №2
Как отразить в бухгалтерском учете и налоговом учете организации (ЗАО) внесение вклада в качестве вклада в имущество дочернего предприятия ООО основное средства (производственное оборудование,здания и сооружения) сырье, товары,денежные средства,земельный участок, финансовые вложения.Доля участия организации в ООО составляет 100%. Подлежит ли восстановлению и уплате в бюджет НДС,если указанное выше имущество приобреталось для осуществления операций,подлежащих налогообложению в соответствии с главой 21 НК РФ?

Задача №3
В случае, если организации является застройщиком-заказчиком и подрядчиком, платит ли она НДС из средств, поступивших от инвестора?
Если получены авансы от заказчиков, а отсутствует реализация, можно ли принимать НДС к зачету по полученным строительным материалам, выполненным субподрядным работам и т.д?
Какие налоговые обязательства будут возникать, если застройщик-заказчик и подрядчик выступает в одном лице.
Putnik1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2010, 10:31   #2
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Putnik1981
 
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Интересные ситуации

вот одну вроде решил
задача №1
Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?
вот я чего нарешал
ДТ 76 КТ51 на стоимость векселя
ДТ 58.2 КТ 76 акт приемки передачи векселя

В п. 1 ст. 309 НК РФ перечислены виды доходов, полученные иностранной организацией от источников в Российской Федерации (если получение таких доходов не связано с предпринимательской деятельностью иностранной организации через постоянное представительство в Российской Федерации), подлежащие обложению налогом на прибыль, удерживаемым у источника выплаты дохода в Российской Федерации.

В то же время исходя из положений п. 2 и пп. 5 п. 1 ст. 309 НК РФ доходы, полученные иностранной организацией от реализации векселя, обложению налогом у источника выплаты не подлежат, так как вексель не относится к тому имуществу, доходы от реализации которого подлежат налогообложению у источника выплаты в России в соответствии с требованиями п. 1 ст. 309 НК РФ.

глянте все ли правильно пожалуйста ничего не забыл?
Putnik1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.12.2010, 12:52   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Putnik1981
 
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Интересные ситуации

Ну гдеж вы гуру бух учета и Российского законодательства
просмотров много, а высказаться никто не хочет...жаль
Putnik1981 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:16. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot