Пени

[Галина Вас.]

Добрый день! подскажите пожайлуста как правильно начислить пени в программе 1С, пришло требование об уплате, все заплатили, а как все это учесть и провести в 1С что то никак не соображу. Спасибо заранее!

[Nadia]

Журналы - документы общего назначения - бухгалтерская справка.
Д99/1 "Причитающиеся налоговые санкции" К 68 (69) "Пени начислено/уплачено" - Начислены пени за нарушение налогового законодательства по .... налогу за 1 кв. 2007 года

[Галина Вас.]

При формировании бух. справки, у меня заполняется только закладка бухгалтерский учет, надо ли заполнять закладку налоговый учет, автоматически она у меня не формируется.

[Nadia]

На закладке налоговый учет данные не будут отражаться.
Также внизу есть галочка - заполнить НУ, можно ее нажать.
А почемы Вы автоматически не формируете НУ одновременно с бухгалтерским?

[Галина Вас.]

Когда заполняю бух. учет в налоговом тоже появляется строка №1, но в ней отражается только сумма и содержание проводки. Это правильно, ничего больше делать не надо?

[Nadia]

Да это правильно

[Владимир Томчак]

все верно, ведь в н/у пени и штрафы по налогам и сборам не учитываются.

[Галина Вас.]

Спасибо за ответ.
А к какому журналу-ордеру надо прикреплять бух справку в кот. начислены пени?

[Владимир Томчак]

просто заведите папочку для бух.справок

[Галина Вас.]

Спасибо за помощь, очень помогли!!!!
А что надо ставить в субконто Дт?

[Галина Вас.]

Еще вопросик.
Когда разносишь выписку в 1С, к какому кор. счету относить пени?
Я их скидываю на 91/2, это правильно?

[Главан]

перечисление пеней вы делаете проводкой Д68,69 "Пени" /К51

[Lala]

Пени по налогам сч.99, пени по договорам сч. 91

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=3399&highlight=%C0%F2%F2%E5%F1%F2%E0%F2%B97

[Nadia]

Сообщение от Галина Вас.

Еще вопросик.
Когда разносишь выписку в 1С, к какому кор. счету относить пени?
Я их скидываю на 91/2, это правильно?

Нет не правильно.
Начислены пени Д 99 К 68(69)
Перечислены пени в бюджет Д68(69) К51

[Nadia]

Вот посмотрите эту статью http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=1788

[Lala]

Nadia, а если пени сняли по инкассовому поручению, то проводка будет д 68,69 к 51. А начисление как то где то я делать должна или хватит инкассого поручения и этой проводки. А то что то я после сессии не соображу.

[Главан]

Lala, начислить пени вы все равно дожны проводкой, которая указана выше, т.е. в Д99, иначе у вас будет дебетове сальдо по сч.68 (69), которое потом введет вас в заблуждение в том, что у вас "переплата" и вы недоплатите текущий налог, если будете ориентироваться на этот остаток

[Lala]

Главан, спасибо большое. Значит если икассовое было 20.06.07 то и бух. справка от 20.06.07 или нет.

[Главан]

начислите на дату документа на основании которого вам выставили инкассо. В требовании обычно ставят ссылку на этот документ

[Lala]

спасибо вам большое. А отдыхать точно много вредно. Сегодня первый день на работе после сессии все ни как не могу прийти в себя после месяца отдыха.