Кредитовое сальдо по активному счету

[Mushka]

Доброго времени суток всем!Решаю задачу по ПБУ.Составила баланс на начало месяца,по нему сальдо-оборотную ведомость,но вот сальдо некоторых счетов со знаком "-",т.е. Кредитовое на некоторых активных счетах(20,43,51,26).Как это отразить в балансе на начало следующего месяца?

[Veselenochka]

Mushka, никак. нужно искать ошибку.

[Mushka]

Сообщение от Veselenochka

Mushka, никак. нужно искать ошибку.

т.е. я не верно составила проводки?но в сальдо-оборотной все сошлось..

[Veselenochka]

Сообщение от Mushka

т.е. я не верно составила проводки?но в сальдо-оборотной все сошлось..

сошлось что? если у вас по 26 счету по дебету сальдо красное?

[Mushka]

Сообщение от Veselenochka

сошлось что? если у вас по 26 счету по дебету сальдо красное?

сошлись все три равенства.Т.е. сальдо по д-ту=сальдо по к-ту на начало.обороты по д-ту=оборотам по к-ту.Сальдо конечное сошлосьпо д-ту и к-ту.А насчет красного,я же в ручную считаю.Не в 1С.

[Veselenochka]

Mushka, по 26 счету не может быть минусового сальдо. это значит что вы с 26 счета списали на больше чем на него оприходовали..

[Mushka]

Сообщение от Veselenochka

Mushka, по 26 счету не может быть минусового сальдо. это значит что вы с 26 счета списали на больше чем на него оприходовали..

Если честно основное затруднение у меня по операции:акцептованы счета поставщиков а)заприобретенные товары,б)зарасходыпо доставке материалов.Я вот так записала-а)Д10 К60,б)Д15 К60.Но скорее всего здесь нужно составить без использования 15 счета.Верно?

[Veselenochka]

а при чем тут сальдо по 26 или 51 счету?

[Mushka]

Сообщение от Veselenochka

а при чем тут сальдо по 26 или 51 счету?

По тем счетам я более или менее сообразила что куда.Но видимо не очень,раз сальдо не пошлоА вот по этим 2 проводкам вообще не могу понять.

[Veselenochka]

Сообщение от Mushka

акцептованы счета поставщиков

ох уж эти задачи....
акцептовать счет в моем понимании принять его к оплате.. какие проводки при этом можно сделать и на основании чего - я не знаю

[Mushka]

Сообщение от Veselenochka

ох уж эти задачи....
акцептовать счет в моем понимании принять его к оплате.. какие проводки при этом можно сделать и на основании чего - я не знаю

все равно спасибо за помощь.Пересмотрю проводки.Раз оборотка не правильно составлена.Может чего-то и получится

[Джессика]

Сообщение от Mushka

Если честно основное затруднение у меня по операции:акцептованы счета поставщиков а)заприобретенные товары,б)зарасходыпо доставке материалов.Я вот так записала-а)Д10 К60,б)Д15 К60.Но скорее всего здесь нужно составить без использования 15 счета.Верно?

Может так надо было поставить: а) Д10-К 60; Д19-К 60
б) Д10-К60/трансп.; Д19-К 60/трансп.

[Veselenochka]

Сообщение от Джессика

Может так надо было поставить: а) Д10-К 60; Д19-К 60
б) Д10-К60/трансп.; Д19-К 60/трансп.

эти проводки делаются на основании отгрузочных документов - накладной и счета-фактуры. на основании "акцептованного счета " можно сделать только платежку

[Джессика]

Сообщение от Veselenochka

эти проводки делаются на основании отгрузочных документов - накладной и счета-фактуры. на основании "акцептованного счета " можно сделать только платежку

Да? Только что, на курсах, делали такие проводки по акцептованым счетам.

[ЛРК]

Сообщение от Джессика

делали такие проводки

В лоб им учебником. Счет - основание для платежа, не более того. И проводка только одна тут может быть - Дт60 Кт51.

[Джессика]

Сообщение от ЛРК

В лоб им учебником. Счет - основание для платежа, не более того. И проводка только одна тут может быть - Дт60 Кт51.

Я тоже так сделала, но меня поправили.

[ЛРК]

Сообщение от Джессика

но меня поправили

Значит, еще раз в лоб.
Раз путают понятие акцепта

Акцепт (лат. acceptus — принятый):

1. согласие на заключение договора в соответствии с предложением (офертой) другой стороны;
2. в международном праве это одностороннее заявление о связанности условиями договора;
3. принятие плательщиком (трассатом) по переводному векселю (тратте) обязательства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока. Такой А. оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на лицевой стороне векселя;
4. согласие банка гарантировать уплату суммы, указанной в переводном векселе;
5. согласие плательщика на оплату денежных и товарных документов. А. применяется при расчетах за товары, услуги и выполненные работы, при которых платеж производится с согласия (акцепта) плательщика по расчетным документам, выписанным поставщиком.

википедия

и понятие оприходования материалов.

[Джессика]

Согласна с вами.

[Mushka]

Сообщение от ЛРК

В лоб им учебником. Счет - основание для платежа, не более того. И проводка только одна тут может быть - Дт60 Кт51.

А к какой операции эта проводка?За приобретенные материалы или за расходы по доставке материалов?

[Джессика]

Наверно, проводка будет одинаковая. Только по субсчетам надо учет вести.