Рассчитать сумму НДС необходимую для уплаты в бюджет

[olyased]

Здравствуйте!
Очень нужна помощь, пожалуйста кто знает:
Предприятие приобрело недостроенный торговый комплекс, стоимостью 15 млн. р., оказало
автотранспортных услуг на 800т.р., получило агентское вознаграждение 350т.р., купило по
договору купли-продажи 1000путевок по 5000р. И перепродало их по 6500р. каждая.
Рассчитать сумму НДС подлежащую уплате в бюджет (подробно).
Заранее большое спасибо!

[Log_in]

а где ваш вариант расчета?

[olyased]

Здравствуйте!
Очень нужна помощь, пожалуйста кто знает:Предприятие приобрело недостроенный торговый комплекс, стоимостью 15 млн. р., оказало
автотранспортных услуг на 800т.р., получило агентское вознаграждение 350т.р., купило по
договору купли-продажи 1000путевок по 5000р. И перепродало их по 6500р. каждая.
Рассчитать сумму НДС подлежащую уплате в бюджет.

Моё решение: могу рассчитать НДС по путёвкам, и то не уверенна в правильности расчёта, в остальном убедительно прошу помощи!
1) НДС по выставленным счетам-фактурам ваша реализация (1000*6500= 6500 тыс.руб.) 6500*18:118=991,525 тыс.руб.
2) НДС входящий, купленного товара, счета-фактуры полученные (1000*5000= 5000 тыс.руб.) 5000*18:118=762,711 тыс.руб.
3)НДС, который нужно заплатить 991,525 – 762,711 = 228,814 тыс.руб.

Заранее большое спасибо!

[Log_in]

2) а где из условий видно, что 6500 включает в себя НДС?
3) а может поставщик не является плательщиком НДС?

[olyased]

Что я написала по условию - это всё что есть, больше ничего не было написанно. А 6500 включает в себя НДС или нет, или поставщик является плательщиком НДС или нет - об этом ничего не сказанно.
Завтра с утра мне надо здавать задачу, а решения я не знаю.
Помогите, пожалуйста, напишите порядок действия хотя бы примерный, чтобы было видно что я пыталась её решить.
Заранее Вам очень благодарна!!!

[Log_in]

Задача некорректа, условия неполные.

Сообщение от olyased

Предприятие приобрело недостроенный торговый комплекс, стоимостью 15 млн. р.,

не обозначено предназначение объекта, т.е. невозможно проверить на соответствие пп.1 и 2 п.2 статьи 171 НК

Статья 171. Налоговые вычеты
...
2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении:
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 22.07.2005 N 119-ФЗ)
1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса;
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 22.07.2005 N 119-ФЗ)
2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи.

непонятно и выполнение остальных требований (например наличие надлежаще оформленной сч.-фактуры)

Сообщение от olyased

оказало автотранспортных услуг на 800т.р.,

если предприятие является плательщиком НДС, то расчет будет аналогичен расчету по путевкам, это НДС вам полученный

Сообщение от olyased

получило агентское вознаграждение 350т.р.

см. тр.услуги и путевки, тоже НДС полученный

Сообщение от olyased

купило по договору купли-продажи 1000 путевок по 5000р.

Здесь уже НДС уплаченный, при условии что НДС в т.ч. расчет вам сделали верный

Сообщение от olyased

И перепродало их по 6500р. каждая.

см. предыдущий пункт, тоже НДС полученный
к уплате в бюджет подлежит сумма полученного НДС за вычетом НДС уплаченного.

а вот это стыдно Сообщение от olyased Моё решение: ... 1) НДС по выставленным счетам-фактурам ваша реализация

[olyased]

Огромной Вам спасибо за помощь!!! Очень Вам благодарна!

Только вот немного не понятно:
НДС полученный:
800*18/118=122,033 тыс.руб. (автотранспортные услуги)
350*18/118=53,389 тыс.руб. (агентское вознаграждение)
6500*18:118=991,525 тыс.руб. (перепроданные путевки)
НДС уплаченный:
5000*18:118=762,711 тыс.руб. (купленные путевки)

122,033+53,389+991,525-762,711= 404,236 тыс.руб.
404,236 тыс.руб. – это и будет окончательное НДС для уплаты в бюджет?!
А что делать тогда с недостроенным торговым комплексом, стоимостью 15 млн. р. его как-то надо привязать к решению, или что с ним делать?)

А по-поводу :
1) ……… ваша реализация – это я нашла похожую задачку подставила своё условие и решение и не обратила внимания на опечатку

[Log_in]

арифметику не смотрел, остальное правильно с учетом оговорок, о которых уже сказал.

НК обязательно читайте.

[olyased]

Спасибо большое!!!
С меня шоколадка!