Ошибка бухгалтера в отражении снятия займа

[yulipo]

Добрый день!
помогите пожалуйста советом как выйти из трудного положения.
В августе 2010 года руководитель организации внес 30 000 рублей в видей беспроцентного займа для организации (для уплаты аренды).
В сентябре, в связи с улучшением фин.составляющей компании этот займ был снят с разницей в неделю, но в пределах одного месяца (сентябрь 2010). В Выписке была отражена операция и была указана, как: возврат займа сотруднику. Получается, что весь займ был получен обратно. Но Бухгалтер видимо невнимательно это посмотрел и последнее снятие в размере 15 000 учел как снятие денег на хоз.нужды. Эти хоз.нужды потом были погашены соответствующими документами. Соответствующая отчетность за 3 квартал была сдана в налоговую. Мы об этом незнали. Так как она была полностью уверена в своих действиях и ее не проверяли. А в декабре она сообщает, что мы должны снять 15 000 займа по тому договору. Но что мы должны в этом случае делать? В банке регистрировали договор на момент вноса денежных средств и в чеках мы писали назначение два раза: возврат займа сотруднику. Как мы можем снять эти деньги? Ведь банк это потом увидит и будут проблемы? Как выйти из-этой ситуации.
Помогите пожалуйста советом.

[Veselenochka]

ничего критичного не произошло, ошибки бывают у всех.
самый простой вариант - снять деньги на возврат займа, а к тому чеку приложить служебную записку что деньги были оприходованы неверно.

[glad]

Ничего страшного в Вашем случае не вижу. Снимите и выдайте деньги по займу. Но в начале : вы уверены, что 15.000р. снимались по основанию "Возврат займа"? Что было написано в чековой книжке? Ведь чек остаётся в банке и вполне возможно, что деньги снимались всётки на хоз.нужды.

[yulipo]

Сообщение от Veselenochka

ничего критичного не произошло, ошибки бывают у всех.
самый простой вариант - снять деньги на возврат займа, а к тому чеку приложить служебную записку что деньги были оприхо

А как на такие вещи реагирует банк? Будет проверять кассовую дисциплину?
Просто не сталкивались с такой ситуацией.

[glad]

Проверка кассовой дисциплины у банка плановая, поэтому когда попадёте под проверку - тогда и будут проверять. Да не бойтесь так кассовой дисциплины -ничего страшного там нет)

[Элен-УСН]

А письмо с уточнением платежа не поможет?
У меня тоже была ситуация, где директор снял деньги с назначением платежа "возврат займа", а займ действительно был. Я об этом узнала уже после снятия. В этот день нам надо было снять зарплату, а на р/с денег не осталось. Я писала в банк письмо о том, что по ошибке неверно указали назначение платежа и сумма такая-то была снята на выплату заработной платы, а сумма такая-то (остаток от снятых денег) на возврат займа.
То есть вам надо написать письмо с уточнением платежа, мол деньги такого-то числа снимали не для возврата займа, а на хоз. нужды (раз уж вы всё уже закрыли документами). Соответственно у вас остается долг - 15000 по договору займа.
Вы их и снимаете. Только еще посмотрите в договоре займа, какая стоит дата возврата займа. Если уже просрочили, то сделайте доп.соглашение с продлением срока по возврату. Если этот вариант подходит, то позвоните в банк и спросите, подойдет ли он им. Мол простите, извините, ошиблись в назначении платежа.

[yulipo]

Спасибо Вам большое. Сейчас попробуем написать служебку и отнести в банк. Но выслушав Вас, думаю, что ситуация действительно не критичная.

[yulipo]

Подскажите пож-та, а нужно ли менять выписку, где было указано, что был возврат займа на другое назначение? или это некритично?

[Элен-УСН]

yulipo, нет. Я ничего не меняла.
Вы к этой выписке такое же письмо или служебную записку подшейте. А если еще на вашем экземпляре отметка банка о получении такого письма/записки будет, то совсем хорошо!

[yulipo]

Сообщение от Элен-УСН

yulipo, нет. Я ничего не меняла.
Вы к этой выписке такое же письмо или служебную записку подшейте. А если еще на вашем экземпляре отметка банка о получении такого письма/записки будет, то совсем хорошо!
__________________

Все ясно. Подскажите. подойдет так, если мы напишем в служ.записке:

В чеке №_______ от 17.09.2010 г. на сумму 15 000 рублей нами была допущена ошибка. Денежные средства снимались на хозяйственные нужды, а не как возврат займа сотруднику по договору № __ от "_"___2010 г.

Что-то нужно еще дописывать к этому?
Хочется грамотно написать.
Заранее благодарю за помощь

[Элен-УСН]

Я бы так писала:


При снятии денежных средств с расчетного счета (можно номер указать) «17» сентября 2010 года в чеке №__ на сумму 15000 (пятнадцать тысяч) рублей было ошибочно указано назначение платежа: «… возврат займа сотруднику». Данные денежные средства были направлены на хозяйственные нужды в полной сумме.

[Barsyana]

К вопросу о займах... Учредители вносили займы на р/сч в связи с нехваткой оборотных средств по соответствующим договорам займов... всё бы хорошо, но однажды они внесли деньги на р/сч. с формулировкой "безвозмездная помощь...". Как это отразить в бух.учете и с чем это "есть", т.е. чем это нам грозит в плане налогообложения?

[Элен-УСН]

Barsyana, безвозмездная помощь - это вклад в имущество общества, то есть пополнение активов. Это своего рода инвестиция, которая должна иметь целевое назначение. Надо и Устав смотреть, и , скорее всего, делать протокол или решение по этому поводу. Доля в УК этого учредителя какая? Если меньше 50%, то эта помощь облагается налогом на прибыль.
Вроде, всё так с безвозмездной помощью. Если что поправят.
Не проще ли вам тоже письмо/служебную записку сделать о том, что это займ?

[Barsyana]

Спасабо, но деньги вносились без определённго целевого назначения, просто потому, что фирма находилась в дремучем убытке и не хватало средств на всё сразу, на выплату з/п, на оплату налогов, закупку материалов.... у учредителя доля больше 50%..

[Элен-УСН]

Я бы не возилась с безвозмездной помощью и исправила на займ от учредителя.
Мне это и проще документально, и понятней

[Djull]

Сообщение от Элен-УСН

на займ от учредителя.

и лучше что он был без %.