Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.02.2011, 10:53 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.02.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
книга доходов и расходов (доходы)
Проблема в том, что на момент поступления д/средств от клиента нет возможности определить точную суммы вознаграждения по заказу, поскольку работаем по предоплате, оказываем услуги спустя какое то время (от 1 дня до года), а себестоимость услуги может меняется.
Таким образом, на конец года существуют предоплаты, с которых находясь на УСНО мы обязаны платить налог, но при этом невозможно определить точную сумму выручки. Возможно кто то сталкивался с подобной ситуацией, как же грамотно и с минимальными нарушениями заполнить книгу доходов и расходов и соответственно рассчитать сумму налога??? Заранее спасибо |
22.02.2011, 12:03 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.02.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: книга доходов и расходов (доходы)
да, УСНО - 6%, работаем по агентским договорам и договорам поручения.
Реализицая авиабилетов. Пока билет не выписан, нет возможности определить точную сумму нашего вознаграждения. Соот-но на конец года образуются предоплаты, часть суммы которых есть наше вознаграждение. И как учесть неопределенную сумму вознаграждения в этом году??? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.02.2011, 14:34 | #4 |
Бухгалтер-эксперт
Регистрация: 12.08.2010
Адрес: г.Москва
Сообщений: 82
Спасибо: 0
|
Re: книга доходов и расходов (доходы)
А какой порядок взаимодействия с авиапредприятием (документооборот и сроки составления документов заказ, билет, и т.д.)? Если заказали, оплатили билет в декабре, а вылет ,например, 1.03.11?
Вообще в вашем случае на конец квартала, года всегда будет налог к уплате с аванса, специфика деятельности. А у вас в договорах, как прописан порядок формирования агентского вознаграждения? |
22.02.2011, 15:38 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.02.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: книга доходов и расходов (доходы)
Спасибо за Ваши ответы.
Да, в договоре с клиентом прописано вознаграждение, как % ставка от суммы билета. Но пока билет не выписан, определить точную сумму нашего вознаграждения (от клиента) невозможно. Как только выписывается билет, мы получаем и агент. вознаграждение от авиаперевозчика, что подтверждается отчетом и тут же можем определить вознаграждение от клиента. Проблема с предоплатами по билетам, с датой выписки в следующем году. |
|
|