НДС

[Ольгуха]

Скажите, мы зарегистрированались в июне. купили сейчас ОС, его поступление я отражаю с НДС как я понимаю, а принимаю к учету уже без. Куда девать этот НДС? Отражать ли мне его в декларации? Или сдавать нулевую?

[AlexVX]

Загляните сюда http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=2283

[Nadia]

У Вас выручка была за июнь месяц какая-либо?

[Ольгуха]

Нет не было ничего, мы только открылись и купили компьютер программное обеспечение и внесли уставный капитал. НДС только с покупки всего этого добра. Я читала ссылку и чего то совсем запуталась. Из всего я поняла что мне мне вообще этот НДС показывать ненадо и надо его списать за счет прибыли. Но прибыли у нас пока нет. И как я могу его не показывать если я отражу поступление ОС и программ. Есть все документы, счета фактуры.

[Nadia]

Вы за июнь месяц должны подать нулевую декларацию по НДС, т.к. у Вас нет выручки.
Вычеты по НДС, которые у Вас образовались в июне месяце Вы поставите в декларации за июль, при условии, что у Вас будет в июле выручка.
При оприходовании ноутбука и программы в поле "Заполнить книгу покупок" Вы должны убрать галочку, т.к. вычеты по НДС у Вас переносится.

[Ольгуха]

Спасибо большое, все поняла.

[Aleksa_81]

Сообщение от Nadia

Вы за июнь месяц должны подать нулевую декларацию по НДС, т.к. у Вас нет выручки.
Вычеты по НДС, которые у Вас образовались в июне месяце Вы поставите в декларации за июль, при условии, что у Вас будет в июле выручка.
При оприходовании ноутбука и программы в поле "Заполнить книгу покупок" Вы должны убрать галочку, т.к. вычеты по НДС у Вас переносится.

Ничего подобного, налоговики сразу же в июле отметут этот НДС июньский. Вы не сможите этот НДС принять к вычиту

[Ольгуха]

А куда мне его девать?

[Aleksa_81]

Сообщение от Ольгуха

А куда мне его девать?

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=2283
Тут есть тема "Вычеты НДС в отстутствие реализации" ПОЧИТАЙТЕ, ОЧЕНЬ ПОХОЖА НА ВАШУ, ТАМ УТВЕРЖДАЮТ, что некоторые налоговые разрешают принимать НДС к вычету НДС в последующих периодах, когда появится выручка.

Лично я до этого в периоды отсутствия реализации НДС к вычету просто кидала на счета затрат. Но в той теме даже арбитражная практика предоставлена. Так что если есть желание спорить с налоговой, можете в последующих периодах делать эти вычеты

[Nadia]

Тут спорить можно до бесконечности. Хоть выберешь один вариант, хоть другой все-равно спорить придется.
Самый лучший вариант это провести минимальную выручку рублей на 100и принять вычеты в июне.

[mari661]

Меня заинтересовала такая ситуация.
Наши контрагенты не провели у себя счет-фактуру :confused: за май, попросили у нас письмо от июня, где мы пишем, что высылаем в их адрес дубликаты счетов фактур утерянных для того, чтобы провести у себя эти счета фактуры июнем и сделать вычет по НДС в Июне при этом избежав уточненки за май и соответственно камеральной проверки.
Можно ли так делать.
Как думает Форум?

[Nadia]

Вышлете им счета-фактуры с отметкой "Дубликат", а каким месяцем они у себя проведут вычет по НДС решать им. Они могут и уточненку подать за май.

[mari661]

Сообщение от Nadia

Вышлете им счета-фактуры с отметкой "Дубликат", а каким месяцем они у себя проведут вычет по НДС решать им. Они могут и уточненку подать за май.

Надя, я рассматриваю эту ситуацию применительно к себе. У нас тоже случается,что документы получаем после того как расчитан и уплачен НДС. Можно использовать такую схему, чтобы избежать уточненок это ведь лишний труд и время?

[Nadia]

Я лично в своей деятельности не провожу документы другими периодами.
Я своих поставщиков и покупателей контролирую ежедневно и за каждую бумажку трясу всех, начиная от экспедиторов, которые получали документы заканчивая главными бухгалтерами или руководителями контрагентов.
Если с опозданием документы пришли , то я подаю уточненные расчеты.

[mari661]

Сообщение от Nadia

Я лично в своей деятельности не провожу документы другими периодами.

Спасибо Надя за ответ, вы как всегда правы.
Тут действительно каждый бухгалтер решает для себя сам.
Хотелось бы узнать как действуют в этом случае другие форумчане. Вопрос очень насущный. Не всегда бывает возможно проконтролировать поступление первички.
Форум как делаете вы в том случае если не проведен счет-фактура входящий и соответственно не принят НДС к возмещению в нужном налоговом периоде??
1.Сдаете уточненки
2.Принимаете в том налоговом периоде, когда получен подготовив оправдательные документы
3.Иное
Поделитесь пожалуйста своим опытом.

[Главан]

конечно правильнее было бы сдать уточненку, НО...
считаю, что можно принять в том налоговом периоде, когда получен с/ф, и так и делаю. Иначе работать некогда будет, буду только уточненки сдавать. Ведь это же НДС к вычету, а не к уплате. Не будет налоговая в это влезать, т.к. на этом вопросе бюджет много не заработает.