ПР.

[НатальяСергеева]

Уважаемые Бухгалтера.
Подскажите, пож-та:
Затраты прошли по БУ, но не прошли по НУ.
Возникла ПР.
В итоге: сумма в декларации по налогу на прибыль разнится с Ф2 как раз на эту сумму ПР.
Работаю в 1С-8 комплексной.
ПР формировании в НУ ОСВ по ПР сумма вылезает.
В БУ нигде не фигурирует.
ЧТо же я делаю не так(?
Заранее спасибо.

[Missveterok]

может, вы забыли поставить галку где-нить?
в восьмерке такая штука бывает.

[Missveterok]

попробуйте посмотреть. стоит ли везде галочка, чтобы доходы и расходы учитывались в налоговом учете также.
может это у вас комиссия банка повисла. или еще что.. иногда такое бывает.
например, в п/п в строке прочие доходы, кога вызываете комиссию банка, выплывает окошко "прочие доходы и расходы" и там в столбце "принятие к налогвому учету" должна стоять галочка. по этому же принципу посмотрите. может где-то ее нет.

[НатальяСергеева]

Спасибо за ответ.
Я знаю,что это за сумма- страхование добровольное менее года. Те это по НУ НЕОЗ. Но в Ф2 не попадает эта сумма. Если через операцию закрываю 99 - 68.04 - попадает в строку по Ф2 № 200.
А через программу никак( , автоматом... или это ручками надо делать?
(я первый раз , поэтому не удивляйтесь).. так не хочется это делать всегда ручками

[Missveterok]

Сообщение от НатальяСергеева

Спасибо за ответ.
Я знаю,что это за сумма- страхование добровольное менее года. Те это по НУ НЕОЗ. Но в Ф2 не попадает эта сумма. Если через операцию закрываю 99 - 68.04 - попадает в строку по Ф2 № 200.
А через программу никак( , автоматом... или это ручками надо делать?
(я первый раз , поэтому не удивляйтесь).. так не хочется это делать всегда ручками

в строку 200 попадает? странно.. у вас получается убыток что ли?
хм..у меня в строку всегда лезит какая-нить гадость. если программа показывает убыток..
у вас орагнизация применяет ПБУ 18/02? может в настройках учетной политики что-то не так?

[НатальяСергеева]

Простите ,а куда еще должны попадать ПР? Я нашла в инете- что туда. И в принципе закрывая 99.02.03 на 68 у меня туда и попадает, или я что-то не то делаю?

[Missveterok]

http://www.1c-usoft.ru/our_publication/bezvozm_postupl/

посмотрите здесь

Учет постоянных и временных разниц в программе "1С Бухгалтерия 8" ведется с помощью "Плана счетов налогового учета" по видам учета постоянные разницы (ПР) и временные разницы (ВР). При формировании проводок по счетам НУ необходимо выполнять следующее условие: БУ = НУ ПР ВР .
Если оценка актива в БУ больше, чем в НУ, то постоянные и временные разницы между БУ и НУ учитываются со знаком плюс , в противном случае – со знаком минус .

В нашем случае:

1 91.01 (БУ) = 91.01.7 (НУ) 91.01.7 (ВР)

— (БУ) = 105000 (НУ) – 105000 (ВР)

2 98.02 (БУ) = 98.01 (НУ) 98.01 (ВР)

105000 (БУ) = — 105000 (ВР)

[Missveterok]

http://www.buh.ru/forum/thread.jsp?id=438475

здесь. похожая проблема вроде

[Missveterok]

согласно п.7 ПБУ 18/02 постоянное налоговое обязательство равняется величине, определяемой как произведение совокупности постоянных разниц, возникших в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль, действующую на отчетную дату. Отражаются постоянные налоговые обязательства в бухгалтерском учете следующим образом:

Дебет 99 «Прибыли и убытки» субсчет «Постоянное налоговое обязательство» Кредит 68 «Налог на прибыль»

В данном случае дополнительных субсчетов не потребуется. Например, если у организации нет ни возникших, ни переходящих временных разниц, то налог на прибыль за текущий период будет начислен двумя проводками: этой, а также в виде условного расхода по налогу на прибыль аналогичным способом. Таким образом, и сальдо счета 99, и сальдо счета 68 будут сформированы верно.

[Missveterok]

http://www.audit-it.ru/articles/account/tax/a36/40840.html

и тут есть интересная статься. может вам пригодится

[НатальяСергеева]

Сообщение от Missveterok

http://www.1c-usoft.ru/our_publication/bezvozm_postupl/

посмотрите здесь

Учет постоянных и временных разниц в программе "1С Бухгалтерия 8" ведется с помощью "Плана счетов налогового учета" по видам учета постоянные разницы (ПР) и временные разницы (ВР). При формировании проводок по счетам НУ необходимо выполнять следующее условие: БУ = НУ ПР ВР .
Если оценка актива в БУ больше, чем в НУ, то постоянные и временные разницы между БУ и НУ учитываются со знаком плюс , в противном случае – со знаком минус .

В нашем случае:

1 91.01 (БУ) = 91.01.7 (НУ) 91.01.7 (ВР)

— (БУ) = 105000 (НУ) – 105000 (ВР)

2 98.02 (БУ) = 98.01 (НУ) 98.01 (ВР)

105000 (БУ) = — 105000 (ВР)

Спасибо за ответы. Пойду почитаю. Но вы мне пример не моего случая написали, как я понимаю . У меня же ПР. )

[Missveterok]

вообще 99-68 верно.
хм..
это может быть косяк программы.
сама билась неоднократно над упп.
и никто подсказать не может, и я сама не пойму в чем дело.
хоть и восхваляют упп. все же.. ручками забивать там тоже надо..

[НатальяСергеева]

Спасибо за ответы )

[НатальяСергеева]

Тк спросить больше не у кого.. то все-таки хочу разобраться до конца. Мб кто поможет:
Мб я не так делаю...
Вопрос все тот же:
Опишу подробнее, мб кто подскажет:
В конце сентября оформили ДМС на работников сроком на 3 месяца.
ПО НУ не проходят, соотв. по БУ я повесила на 97 счет и закрыла за 3 мес.
ИТог: в декларации по прибыли все ок. По Ф2 не выпадает эта сумма.
ПО ОСВ в БУ эта сумма у меня проходит почему-то по 77 счету: мб так и должно быть?... но по ОСВ эта сумма проходит по КРедиту так же, как проходят другая затратная сумма , но там диметрально противоположная ситуация, те затрата проходит по НУ вся сразу, а по БУ закрывается со временем...Почему они обе подвисли на 77 кредит я не понимаю.И как же мне найти нить- отчего у меня эта сумма не проходит по ф2 тож не знаю.
Подскажите пож-та... уже весь мозг (остатки) сломала...(