Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: г.Пермь
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
ООО на УСН 15%. ФСС выслало уведомление о том, что надо заплатить штраф за несвоевременную сдачу отчетности 100р., можно ли его отнести к расходам на 91.02(в НК РФ не нашла подобный пункт) или же на какой другой счет надобно???
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
Ambosik,
на 99сч, на 91 отражаются штрафы, пени по хоз.договорам, главное чтоб штраф не уменьшил налогооблагаемую базу... |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
![]()
91.3 помоему, если не путаю с субсчет. расходы не принимаемые к НУ
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: г.Пермь
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
я отнесла на 99.09 прочие прибыли и убытки и еще один вопросик, а этот штраф в отчете 4-ФСС в таблице 4 будет отражаться или там какие-то другие штрафы и пени, заранее спасибо!
Последний раз редактировалось Ambosik; 29.03.2011 в 10:55. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Штрафы и пени отражаются в Таблице 4 и Таблице 12 декларации 4-ФСС. У меня уже была такая же ситуация, заполняла именно так, приняли, вопросов не было) Для штрафов и пеней я открыла 2 субсчета 69.11.1. и 69.11.2 и отнесла их туда, затем ручной проводкой списала все на 99.01.1 |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: г.Пермь
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
у меня 1с 8.2 там в плане счетов только выбирается 69.11 и 69.12, вы субсчета вручную заводили где-то? если списать потом на 99.01.1, то эти штрафы уменьшат н/о базу(в плане сч. 99.01.1 стоит галка НУ)
Последний раз редактировалось Ambosik; 29.03.2011 в 14:08. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
Да, вручную, в плане счетов копированием 69.11.Поменяла наименование для себя, чтобы не забыть обозвала "Расчеты по обязательному социальному страхованию от НС и ПЗ (Штрафы)" и его код 69.11.1.тоже и для пеней
Такой способ я тоже где-то вычитала. У меня была такая проблема: сумму штрафа программа воспринимала, как уплаченный налог (хотя в плат. поручении все было указано верно) после того, как я ввела субсчет, все стало нормально (и программа не ругается и мне четко все видно: что и куда ушло) |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
Ничего) я сама тут до всех докапываюсь) и чем могу сама другим помогаю)
Нет не занижается, на этот счет как раз и относят подобные суммы (штрафы, пени, и т.д. и т.п.). Можете проверить по книге учета доходов и расходов. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: г.Пермь
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
в плане счетов в 1с 8.2 напротив 99.01.1 стоит галочка НУ, это наверное говорит о том, что будет в КУДиР, правильно если они там будут или нет, что-то я запуталась...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
В КУДиР есть 2 графы:
1.Расходы всего (в этой графе, если вы перечисляли сумму плат. поручением сумма штрафа будет указана) 2.в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (эта графа должна быть пустой)- если Вы все сделали правильно:уплатили (пп), затем ручной проводкой списали Д99.01.1/Кт 69.11.1 |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
Ну да. Почитайте изменения:
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.03.2011
Сообщений: 89
Спасибо: 0
|
![]()
Если что, обращайтесь. Просто мне никто ничего не подсказывал, приходилось самой выискивать.
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|