вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе?

[КсешаКсеша]

Уважаемые бухгалтера.Сразу говорю,чтобы не осуждали.Опыта никакого.Но дело горит.Фирма наша на УСН(6%).в 2010 г. бух.учет не велся в полном размере.с 2011 г. учет повесили на меня.Дали остатки только по 01,02,68,50 и 51 счету.Сейчас директор решил начислять каждый квартал дивиденды.Нужно свести баланс.Когда в 1с вводила нач.остатки использовала счета в корреспонденции со сч.000.Теперь пассив не сходится как раз на кредитовый оборот сч.000.Помогите разобраться.Тут вот оборотка и сам баланс.

[КсешаКсеша]

и не могу понять откуда суммы
в 240 строке,и во всем 5 разделе,в оборотке же таких нет(

[Katalinka]

Вам нужно сформировать оборотку с субсчетами, т.к. например по счету 60,62,69,68.... могут быть остатки как по дебету, так и по кредиту, и они должны попадать в актив или пассив баланса, а так проверить сложно....

[КсешаКсеша]

ну а с 000 сч. что делать,вообще не пойму(

[Katalinka]

счет 000 - вспомогательный, в баланс попадать не должен

[Veselenochka]

КсешаКсеша, счет 000 должен закрыться в ноль. вы остатки вносили? через него? значит не все внесли

[Katalinka]

только у Вас по-моему что-то неправильно занесено, всп.счет 000 должен быть равен сам себе по дебету и по кредиту, а у Вас остаток только по кредиту, может быть потому, что Вам изначально дали остатки не по всем счетам?

пока писала, уже ответили

[КсешаКсеша]

наша фирма предоставляет услуги по дезинфекции и продает дез.средства.
Объясню вот как есть.
До этого учет увел аутсорсинговая компания,вбивали только кассу,банк и рассчитывали з/п с налогами,амортизацию ОС и сами ОС.Взносы и з/п до 2011 года все уплатили в декабре .Учет по 60 и 62 счету они не вели.
На 1 января мне дали остатки по кассе,осн.средствам,банку,амортизации,уст.капиталу и налогу по УСН.Я их вбила в корреспонденции с 000 сч.
Иногда в январе получалось так,что оплачивали прошлогодние счета поставщиков.Получалась за ними задолженность.И я делала документ "ввод данных по взаиморасчетам с поставщиками" ровно на ту сумму,на которую оплатили.
Были ситуации ,когда продавали товар.Выходил отрицательный остаток по 41 счету,тогда ровно на эту сумму я вводила остатки по товарам.Вот.

[КсешаКсеша]

да в том то и дело что дали не все остатки,я думала если начну с 2011 года все нормально полностью вести,то все будет отлично,не тут то было

[Katalinka]

Может быть, Вам попробовать свериться с поставщиками и покупателями на конец 2010г.? попросить, чтобы они дали Вам акты сверок и по ним попробовать сверить... Я не знаю, как упрощенцы ведут учет, так что извиняйте, если глупость предложила По зарплате, я смотрю, у Вас на конец года задолженности нет? это реально так? и попробуйте посмотреть счет 71, может быть, там тоже есть суммы, по которым еще не отчитались...
А Вы долго работаете? в смысле фирма долго существует? большой документооборот? а то, может быть, стоит восстановить бухучет, если не муторно...

[Татьяна90]

у меня тоже ситуация такая оборотка и баланс не сходится ну сумму по 00 счету куда его можно списать подскажите пожалуйста((((

[Veselenochka]

Татьяна90, вы ветку прочитали эту? некуда его списывать - ищите ошибку

[ElenaG]

КсешаКсеша, Я бы в прибыли и убытки закинула эту сумму 1536949,57... свои 6% налога Вы заплатили, а фин. результат по-любому не может быть нулевым. получается прибыль.

[КсешаКсеша]

ElenaG, кстати мне предлагали уже такой вариант.Т.е. вы предлагаете отнести эту сумму в графу нераспределенная прибыль (убыток)?
а в обортке можно как то закрыть 000 счет,например Д000К99 на 31.12.2010,или пусть так и висит?

[ElenaG]

Сообщение от КсешаКсеша

а в обортке можно как то закрыть 000 счет,например Д000К99 на 31.12.2010,или пусть так и висит

Зачем? Ввод начальных остатков эту сумму Д000 К99.09(прочие прибыли и убытки).
000 закроется и баланс нормально формироваться должен...

[КсешаКсеша]

ElenaG, не поняла Вас.
т.е. нужно ввести такую проводку в оборотку?

[ElenaG]

Сообщение от КсешаКсеша

т.е. нужно ввести такую проводку в оборотку?

тогда я не поняла Вас . если вы в этом году начинаете вести бухучет, Вы должны ввести остатки на 01/01/2011. Вот я вам и предлагаю
Какая у Вас бухг. программа? у меня 1С8.2.
Там идешь на закладке Предприятие - ввод начальных остатков - выбираете сч. 99.09, программа предлагает "Ввод начальных остатков" -"прочие счета бух. учета") и далее, как я писала

Сообщение от ElenaG

Д000 К99.09(прочие прибыли и убытки).

[Veselenochka]

Сообщение от ElenaG

Я бы в прибыли и убытки закинула эту сумму 1536949,57

как ты вы вольно.. мульен туда, мульен сюда...

[ElenaG]

Сообщение от Veselenochka

как ты вы вольно.. мульен туда, мульен сюда...

дак УСН 6%. налоги с дохода... а если учет строить и по ревизованным остаткам эта сумма не закрываецо... я у себя в учете и не парилась... А как ещё уравнять предлагаете? (ежели до сих пор учета не было?) не может же фин. результат у фирмы, которая не 1-й год работает, быть нулевым... Хорошо ещё, что тут прибыль получается, а не убыток .
Но вообще, я согласна, что предварительно надо сверку со всеми покупателями и подрядчиками провести... и с налоговой по налогам тоже, не помешало бы...

[Veselenochka]

Сообщение от ElenaG

Хорошо ещё, что тут прибыль получается, а не убыток .

а что хорошего-то? сейчас прибыль, дивиденды выплатят, а потом найдутся какие-нибудь расходные документы и что делать? прибыль-то фиктивная..