Налог на прибыль. Уточненка.

[Ехидна]

Начала работать недавно и не знала, что по прибыли надо платить авансовые платежи. Я оплачивала прибыль в след. месяце после отчетн. периода и сразу же подавала декларацию. А вопрос вот в чем: при заполнение годовой декларации куда мне ставить мною оплаченную сумму? Ведь фактич. это не явл. авансов. платежами. Ситуация усложнена тем, что я годовой отчет (по глупости) сдала не нарастающим итогом, а за квартал. Проплатила налог. Его списали согласно моим данным. А в теч. года были убытки. И теперь получается, что я налога должна была заплатить меньше, чем заплатила фактически. Но на счету уже по нулям. Сумма не большая. В принципе дело не в ней. А в том как подать уточненк?

[Veselenochka]

Сообщение от Ехидна

А вопрос вот в чем: при заполнение годовой декларации куда мне ставить мною оплаченную сумму

никуда
посмотрите вот это тему

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=18109

[SonNata]

1. А Вы уверенны, что Вам нужно платить ежемесячные авансовые платежи? Там же есть ограничение по сумме, если Вы в нее попадаете, то платятся только квартальные.
2. Все суммы, начисленные в течение года, являются авансовыми платежами, т.к. налог на прибыль- годовой налог.
3. По годовой декларации естественно нужно подать правильную уточненку с нарастающим итогом.
По поводу- на счету по нулям- это не верное высказывание. Не ставьте в один ряд начисленные авансовые платежи и фактически уплаченные. Это не одно и тоже. В декларации ставятся только начисленные авансовые платежи.
т.е. после того, как Вы подадите уточненку, Ваше начисление откорректируют и у Вас "повиснет" предоплата, которую можно зачесть в следующих периодах, в счет авансовых платежей.

[Ехидна]

Я запуталась с платежами по прибыли: у меня прибыль в квартал например 50000. Я налог плачу после окончания квартала, или во время квартала как аванс??? И про декларацию за год: то есть в графе "Начисленные платежи" я ставлю сумму начисленную за 9 мес? А уплаченная сумма у меня в декларации нигде не показывается?