Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.07.2011, 14:59 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2011
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Не верно отражена ЗП в учете....
Всем добрый день! Помогите, пожалуйста, решить проблему....
ГД решил некоторые премии в 1кв,учитываемые для прибыли, переделать на непроизводственные, снять с расхода. Подскажите, пожалуйста, как это теперь исправить? Я так понимаю, что в БУ мне надо сделать во 2-м кв.: 1. Сторно 26-70 на сумму премии 2. 91-70 на сумму премии А как быть с НУ? Также делать сторно 26-70 и потом НЕ(не принимаемые) - 70, но уже в 1м кв. и сдавать уточненку? Спасибо!! |
22.07.2011, 19:57 | #2 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Странный у вас ГД, обычно стараются расходы в НУ увеличить, если вы их уже понесли. Делайте исправительные проводки во втором квартале, а за первый , если была прибыль, то сдавайте уточненку, а если убыток и он перекроет ваши расходы на премию и все равно останется часть убытка, то можно не переделывать а показать нарастающим итогом во втором квартале.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
22.07.2011, 20:19 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.07.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Марина Августовна, подскажите пожалуйста, начинающему бухгалтеру, как вычисляются стандартные вычеты оклад+ районный +северные =.... -1000= - 13%
.....- пфр,фсс и что к выплате, за ранее благодарю |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2011, 20:34 | #4 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Я не работала с районными коэффициентами, но думаю, что расчет НДФЛ и страховых взносов ничем не отличаются от обычного начисления зарплаты. ПФР и ФСС не уменьшают начисленную зарплату, только НДФЛ.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
22.07.2011, 20:39 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.07.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
прости еще раз ,то есть если я правильно поняла, то оклад я себе поставила 5000 30% районный + 50% северные = 9000 -1000 (на ребенка) =8000 и уже с них я вычитываю 13%, а с какой суммы в фонды фсс и пфр с 8000 или 9000 и что я получаю на руки если у меня в учетной политике стоит ндфл удерживать с з\п
|
22.07.2011, 23:53 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2011
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Марина Августовна, в первом квартале все равно останется убыток, буду исправлять во втором.
Подскажите, пожалуйста, по проводкам я правильно рассуждаю? в БУ мне надо сделать во 2-м кв.: 1. Сторно 26-70 на сумму премии 2. 91-70 на сумму премии В НУ: 26-70 сторно Все это можно сделать бух.справкой 30.06.2011? Спасибо))) |
23.07.2011, 19:34 | #7 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Цитата:
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
23.07.2011, 19:46 | #8 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Не верно отражена ЗП в учете....
Цитата:
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
|
|