Прошу помочь по поводу движения потоков наличностей

[Kirill90]

Есть отчет о движении потоков наличностей, где в оттоках об операционной, инвестиционной и финансовой есть отрицательные числа в столбцах задолженностей за конец прошлого и конец нынешнего периодов.
Объясните, пожалуйста, нет ли ошибки в том, что в оттоках отрицательные числа? Могут ли там быть отрицательные числа? Если да, то в чем их экономический смысл?
Прикрепляю к сообщению элемент отчета для наглядности.