Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.11.2006
Сообщений: 115
Спасибо: 0
|
![]()
В начале года прислали письмо, что у нас 3 р. недоплата налога в ФСС и начислены пени.
В февлале платежным требованием эти деньги с р/с сняли, я сделала бух. справку Д99.1 К 69.1 "Причит. налоговые санкции", а вот с 3-мя руб. запнулась. Они у меня или висят в оборотно сальдовой ведомости или, если я включаю их в эту бух. справку (я делала Д 91.2 К 69.1 "донач. налог", "не приним. для целей налогообложения" субконто "Взносы доначислено по акту проверки"), учитываются при расчете налога на прибыль. Как правильно оформить? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Д 99/1 К 69/1 Начислены пени за нарушение налогового законодательства
Д 69/1 К51 Пени уплачены в бюджет
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.11.2006
Сообщений: 115
Спасибо: 0
|
![]()
Не совсем понятно Вам написала.
Удержано 3р. налога и 3.25р. пеней. С пенями я то как раз разобралась, а вот 3 р. удержанного налога? Не знаю почему получилась у нас недоплата по данным ФСС - отчетность сдавал за нас нанятый бухгалтер, может ошибся, я разбираться из-за 3 р. не хочу. Так вот эти 3р доплаченого налога вообще не надо записывать в бух. справку - только в выписке- вроде уплачено и все? Очень хочется делать все правильно. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор форума
|
![]()
если по расчетам с ФСС по проводкам в ваших данных у вас недоимки нет, то начислите эту сумму Д99 К69/1,
а если недоимка есть, то Д 20,26,44 К 69/1 (за текущий год), Д91.2 К69/1 (за прошлые года) |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор форума
|
![]()
если проводка 99/69.1, то не учитываются,
если проводка 91.2/69.1, то в отчетном году то же не учитываются, но должны учитываться в декларации по прибыли прошлых лет |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Если Вы не хотите разбираться, то можно просто провести уплату по выписке 3,00 Д69/1 К 51.
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.07.2007
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: старший бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.07.2007
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
просто, не уверена, что по всем перечисленным налогом начисляют пени ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: старший бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.07.2007
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Я вообще хочу сама сверку пройти, как граммотно составить письмо-запрос? потому что в нашей налоговой по устному запросу они не делают сверку |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор форума
|
![]()
Начисление пеней по налогу, по которому предусмотрена уплата авансовых платежей это вопрос спорный и неоднократно обсуждаемый в различных изданиях, но, несмотря на это, налоговая обычно начисляет пени, поэтому если вы не собираетесь судиться, лучше начислить и уплатить. Пени начисляете со дня, следующего за сроком уплаты по день факт. уплаты. Как расчитать и на какой счет отнести на форуме уже обсуждали (при необходимости воспользуйтесь поиском).
Письмо на сверку: на бланке организации Исх. №, дата, ИФНС № .... Организация "ХХХ" , ИНН, КПП, ОГРН, Юр. адрес, просит провести сверку расчетов по налогам и сборам Подпись руководителя. Печать |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | |
статус: старший бухгалтер
|
![]() Цитата:
А так заявление с просьбой провести сверку – форма утверждена приказом ФНС России от 11 января 2007 г. № САЭ-3-25/2@, приказ отменен, но утвержденные им формы документов применяются |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Пени и штрафы | Улиса | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 06.07.2007 14:07 |
Штрафы!!! | ZGBuch | Делимся опытом | 2 | 29.06.2007 19:39 |
Штрафы или пени | Sleen | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 01.05.2007 09:25 |
Пени, штрафы Как начислять? | Катюша | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 02.02.2007 11:47 |
штрафы | Вера Михайловна | Делимся опытом | 5 | 17.10.2006 14:19 |