сф на аванс

[b-shape]

мы выставили с-ф на аванс 27.09.2011 - 28 нам перечислили деньги,
мы перечислили деньги поставщику товаров. отгрузка будет в ноябре. у меня вопрос по поводу налога на добавленную стоимость и прибыль.
грубо говоря нам перечислили 1 000 000, а мы поставщику 990 000. 10 000 - наш доход получается, с него я заплачу налог на прибыль 20 % и..ндс : например с 1 000 000 ндс - 152542,4 а с 990 000 151 016,9, т.е. 152542,4-151016,9= 1525,5 ндс к уплате??? я ж могу сф на аванс учесть здесь?

[Аланда]

Сообщение от b-shape

мы выставили с-ф на аванс 27.09.2011 - 28 нам перечислили деньги,

счет-фактура на аванс может быть выставлен не ранее даты поступления аванса на р/с.

Сообщение от b-shape

нам перечислили 1 000 000, а мы поставщику 990 000. 10 000

Если вы на ОСНО и не применяете кассовый метод учета доходов и расходов,тогда ни дохода ,ни расхода для исчисления налога на прибыль у вас нет.Доход при методе начисления считается по выручке=реализации товаров/продукции,а вы ничего не реализовали,только получили аванс.
С полученного аванса вы должны начислить НДС =152542,а поставить к вычету НДС с оплаченной поставщику суммы вы сможете только,если в договоре с поставщиком есть условие о предоплате и поставщик выдал вам счет-фактуру на полученный от вас аванс.Если хотя бы одно из условий не соблюдено,уменьшить НДС к уплате вы не сможете.

[Б_С_К]

Сообщение от b-shape

мы выставили с-ф на аванс 27.09.2011 - 28 нам перечислили деньги,

Как это Вы сч.ф-ру на Аванс выписали раньше чем получили деньги?

Сообщение от b-shape

грубо говоря нам перечислили 1 000 000, а мы поставщику 990 000. 10 000 - наш доход получается, с него я заплачу налог на прибыль 20 %

Авансовые платежи не имеют ни какого отношения к налогу на прибыль

Сообщение от b-shape

я ж могу сф на аванс учесть здесь?

Можете если у Вас с поставщиком есть договор с обязанностью о предоплате и Сч.ф-ра на аванс от них

[Б_С_К]

Аланда, Сорри , начала писать раньше чем увидела Ваш ответ.

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

начала писать раньше чем увидела Ваш ответ.

Это хорошо,тем убедительнее будет ответ,если нас двое,одинаково думающих

[b-shape]

Б_С_К,
Аланда, спасибо, поняла.. про авансовые - это с имуществом сейчас сидела, поэтому и ошиблась.. все идеально разъяснено!!!!!!

[Елена_buh]

Сообщение от Б_С_К

Как это Вы сч.ф-ру на Аванс выписали раньше чем получили деньги?
Авансовые платежи не имеют ни какого отношения к налогу на прибыль

Добрый день! не могли бы вы мне подсказать в таком вопросе? Покупатель перечислил аванс последним числом квартала (у него с р/сч списались), а у нас по выписке эти деньги пришли уже первого числа след.квартала. Но покупатель очень просит сф на аванс датой, когда он фактически оплатил. Мы можем пойти на это или нет? Спасибо за ответ заранее!

[Аланда]

Сообщение от Елена_buh

Мы можем пойти на это или нет

Не можете вы начислить НДС с аванса,которго у вас еще нет на р/с.