Можно списать счета 58 и 83.Срочно!!

[Лана2011]

У меня висит по Д-ту 58.3 сумма 4000,00 и по К-ту 83.3 сумма 62000,00, суммы висят давно( с 01.01.2005г.), что это я не знаю. Можно ли их списать на 91 счет???

[ГЛБ]

Лана2011, а зачем их списывать? может по сч.83 у вас эмиссионный доход висит, по сч.58 вложение в акции, а вы его списать решили, и вообще списание чего-либо производится после проведения инвентаризации и выявления сумм, по приказу дира.

[Лана2011]

Все остатки по бухгалтерии в комп. я заносила с оборотки. Оборотка это един. что мне досталось от пред.бухгалтера. Она пропала вместе с док-ми. Поэтому эти остатки висят уже 4 года и даже директор не знает что ЭТО за суммы.

[ГЛБ]

Лана2011, тем более надо провести инвентаризацию и выявить такой результат, а там уже по приказу диоа и списывать.

Сообщение от Лана2011

Поэтому эти остатки висят уже 4 года и даже директор не знает что ЭТО за суммы.

что и за директор такой, если не знает, что у него и как..куда деньги вкладывал..

[Лана2011]

Директора тоже менялись..увы.., а мне досталось самое интересное..

[ГЛБ]

Сообщение от Лана2011

а мне досталось самое интересное..

и Вы решили от этого интересного избавится путем списания с баланса...еще раз повторюсь, только инвентаризацией в вашем случае можно определить суммы их происхождение либо невозможность определить их присхождение, ну уж потом списать, если новый дир прикажет.

[Лана2011]

Про инвентаризацию всё понятно,директор тоже "ЗА"..Вот, что нашла:::::Суммы, отнесенные в кредит счета 83 "Добавочный капитал", как правило, не списываются. Дебетовые записи по нему могут иметь место лишь в случаях:
погашения сумм снижения стоимости внеоборотных активов, выявившихся по результатам его переоценки, - в корреспонденции со счетами учета активов, по которым определилось снижение стоимости;
направления средств на увеличение уставного капитала - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" либо счетом 80 "Уставный капитал";
распределения сумм между учредителями организации - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" и т.п.

[Tax_ist]

Сообщение от Лана2011

Суммы, отнесенные в кредит счета 83 "Добавочный капитал", как правило, не списываются. Дебетовые записи по нему могут иметь место лишь в случаях:
погашения сумм снижения стоимости внеоборотных активов, выявившихся по результатам его переоценки, - в корреспонденции со счетами учета активов, по которым определилось снижение стоимости;

Лана2011, Именно поэтому Вам и советуют выяснить происхождение суммы отнесенной на 83-й счет.

Сообщение от Лана2011

У меня висит по Д-ту 58.3 сумма 4000,00 и

Кстати 58-3 это субсчет по учету предоставленных займов!
Счет 58 "Финансовые вложения"
58-3 "Предоставленные займы",
На субсчете 58-3 "Предоставленные займы" учитывается движение предоставленных организацией юридическим и физическим (кроме работников организации) лицам денежных и иных займов.

(Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению")

А наличие займа подразумевает начисление процентов и отнесение их в состав доходов!

[Лана2011]

Выяснить происхождение сумм по счетам 58, 83 - ВОЗМОЖНОСТИ НЕТТ..

[ГЛБ]

Лана2011,

Сообщение от Лана2011

Вот, что нашла:::::Суммы, отнесенные в кредит счета 83 "Добавочный капитал", как правило, не списываются. Дебетовые записи по нему могут иметь место лишь в случаях:
погашения сумм снижения стоимости внеоборотных активов, выявившихся по результатам его переоценки, - в корреспонденции со счетами учета активов, по которым определилось снижение стоимости;
направления средств на увеличение уставного капитала - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" либо счетом 80 "Уставный капитал";
распределения сумм между учредителями организации - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" и т.п.

вот поэтому и надо разобраться что откуда идет..

[Лана2011]

Нет возможноти дорогие мои!! НЕТ.

[Youlia]

Сообщение от Лана2011

Нет возможноти дорогие мои!! НЕТ.

Ну значит пусть висит до скончания векофф)

[Tax_ist]

Сообщение от Лана2011

Нет возможноти дорогие мои!! НЕТ.

Печально, конечно.
А Дир. хочет списать с баланса!
Тогда ИМХО надо оформлять как суммы выявленные в результате ежегодной инвентаризации и списывать
с 58-го счета на расходы мимо прибыли.
А с 83-го в доход!

[ГЛБ]

Сообщение от Лана2011

Нет возможноти дорогие мои!! НЕТ.

на нет и суда нет...

[Лана2011]

По 58 сумму можно списать, за счет соб.средств, опять таки после инвентаризации. А вот 83??? ----Суммы, отнесенные в кредит счета 83 "Добавочный капитал", как правило, не списываются. Дебетовые записи по нему могут иметь место лишь в случаях:
погашения сумм снижения стоимости внеоборотных активов, выявившихся по результатам его переоценки, - в корреспонденции со счетами учета активов, по которым определилось снижение стоимости;
направления средств на увеличение уставного капитала - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" либо счетом 80 "Уставный капитал";
распределения сумм между учредителями организации - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" и т.п.

[Youlia]

Не надо ничего списывать, может там займ был на 10 лет, а 83 вообще не списывается обычно... А аналитики что вообще никакой нет???

[ГЛБ]

Youlia, не могут они концов найти

[Youlia]

Сообщение от ГЛБ

Youlia, не могут они концов найти

А зачем их искать?) Для любых телодвижений в учете нужны основания и соответствующие доки. Списание не производится только на основании писульки дира: "я не помню что это")

[ГЛБ]

Сообщение от Youlia

Для любых телодвижений в учете нужны основания и соответствующие доки.

согласна, но
Лана2011, говорит, что кроме оборотки у нее ничего нет, все уволокла старый бух, да и старого дира тоже нет..

[Tax_ist]

Сообщение от Лана2011

Суммы, отнесенные в кредит счета 83 "Добавочный капитал", как правило, не списываются. Дебетовые записи по нему могут иметь место лишь в случаях:

В вашем случае на сч. 83 у Вас висит сумма, происхождение, которой Вы не сможете объяснить при налоговой проверке! Остается либо списать, либо искать доки, поднимать аналитику, искать бухов....
Или сидеть ждать, а вдруг пронесет!