директор купил 1с за нал

[vicmut]

Привет еще раз не подскажите, как лучше поступить? Директор купил за нал программу 1С ( есть только товарный и кассовый чек на физ лицо) Думаю какие проводки сделать. Д97 К71, потом надо как-то внести в кассу деньги и выдать ему под отчет, но Д50 а кредит какого для внесения директором суммы? может-быть 75?

[Екатерина -]

Д-т 71 К-Т 50,51 - выдана сумма в подотчет директору
Д-т 10 К-т 71 - авансовый отчет с приходником и кассовым чеком.
Д-т 20,23,25,26,44 К-т 10 - списание 1С в расходы организации

[vicmut]

Сообщение от Екатерина -

Д-т 71 К-Т 50,51 - выдана сумма в подотчет директору
Д-т 10 К-т 71 - авансовый отчет с приходником и кассовым чеком.
Д-т 20,23,25,26,44 К-т 10 - списание 1С в расходы организации

Только тема в том, что в кассе нет денег еще. И возможно два месяца пока еще не будет

[Екатерина -]

Перечислите через расчетный счет. Или сделайте заем директора денег в кассу.

[vicmut]

Сообщение от Екатерина -

Перечислите через расчетный счет. Или сделайте заем директора денег в кассу.

Спасибо большое
Через р/с не могу так как нет чековой книжки. Да и на р/с только УК весит. А через займ как? не разу не пользовался, можете объяснить?

[vicmut]

vicmut,
И еще придетсся платить НДФЛ, а фирма новая поэтому ой как не хотелось ))

[Аланда]

vicmut, я думаю,вам нужно оформить авансовый отчет от директора на покупку с приложением документов и у вас тогда будет перерасход по авансовому отчету,то есть долг перед директором,который вы погасите тогда,когда будут деньги в кассе.я имню в виду,что будут проводки ,которые вам уже написали,но кроме первой,потому что деньги изначально не выдавались.Издайте приказ о том,что при необходимости сотрудники могут делать покупки в интересах организации за свои деньги ,которые им впоследствии организация возместит.ИМХО

Какой НДФЛ имеется в виду? с каких доходов его начислять?

[vicmut]

Аланда,
Только почему Д10, думаю надо на Д44 т.к. у нас розница,хотя нет пока небыло расходов на продажу.
Почему я не могу списать программу на 97.21, как она у меня потом будет амортизироваться? Заранее спасибо за разъяснение?.

[Аланда]

Сообщение от vicmut

Только почему Д10, думаю надо на Д44 т.к. у нас розница

потому что нигде не было написано про то,чем занимаетесь,производством или торговлей.

Сообщение от vicmut

как она у меня потом будет амортизироваться

Амортизируются основные средства,а стоимость программы явно меньше 40 000.
Счет-97.21 это видимо из программы 1с8,с коей я не работаю,поэтому обращаться с ней не умею.Подождите,ответит кто-нибудь другой.Сама я отвечала только на вопрос,связанный с тем,как можно провести покупку за наличные деньги в отсутствие денег в кассе.

[vicmut]

Ок спасибо, но я работаю в 1С 8.2

[Tina25]

Сообщение от vicmut

Почему я не могу списать программу на 97.21, как она у меня потом будет амортизироваться?

Если стоимость программы невелика, я бы списала ее единовременно на дату установки программного обеспечения.

[vicmut]

Сообщение от Tina25

Если стоимость программы невелика, я бы списала ее единовременно на дату установки программного обеспечения.

Вообще я спрашивал как мне провести 1С купленную за нал директором, как на физ лицо. Но так дельных советов не получил. На Главбух курсах толком не объяснили как провести проводками, Думаю надо покупать Главбух подписку с разъяснением вопросов)

[Tina25]

Сообщение от vicmut

Вообще я спрашивал как мне провести 1С купленную за нал директором, как на физ лицо.Но так дельных советов не получил. На Главбух курсах толком не объяснили как провести проводками, Думаю надо покупать Главбух подписку с разъяснением вопросов)

Как это Вам не ответили? Вам предложили провести эту покупку через авансовый отчет, написали как принять программу к учету, как списать. К тому же Вы писали,

Сообщение от vicmut

Д97 К71

Сообщение от vicmut

Почему я не могу списать программу на 97.21, как она у меня потом будет амортизироваться?

Руководствуясь требованием осмотрительности, принципы которого заключаются в большей готовности признать в бухгалтерском учете расходы и обязательства, чем возможные доходы и активы, не допуская создания скрытых резервов (п. 6 ПБУ 1/2008 "Учетная политика организации"), что для целей бухгалтерского учета затраты на приобретение права использования программ по лицензионному договору (соглашению) могут являться текущим расходом, в связи с чем произведенные затраты подлежат списанию в учете единовременно на дату установки программного обеспечения.

Такой порядок учета возможен при незначительных сроках (например менее года) использования полученных прав и (или) незначительной стоимостью. На мой взгляд, не надо относить эту программу на счет 97.

[Аланда]

Сообщение от vicmut

Вообще я спрашивал как мне провести 1С купленную за нал директором, как на физ лицо. Но так дельных советов не получил.

Если совет непонятен,это не означает ,что он бестолковый.

Сообщение от vicmut

Думаю какие проводки сделать

При наличии программы ручные проводки делаются крайне редко и они всегда нежелательны,можно что-то упустить,например проводки по налоговому учету.Для правильного формирования проводок нужно вводить в программу соответствующие хозяйственной операции документы.Про документы вам написали,что нужно ввести авансовый отчет,по которому будет перерасход по подотчетному лицу.Внести деньги в кассу для возмещения расхода можно,например ,беспроцентным займом от директора,хотя не вижу в этом смысла,лучше дождаться,когда появятся реальные деньги в кассе или на р/счете,с которого можно будет их снять по чеку,по приходному ордеру ПКО оприходовать в кассу и по РКО отдать директору в счет возмещения его расходов.Остался неопределенным вопрос ,на какой счет списывать программу.И здесь вам уже ответили,что можно списать сразу на 44 счет,если у вас торговля и если стоимость покупки менее 40000 р.Списание на расходный счет можно сделать сразу в авансовом отчете или все-таки в АО принять программу на 10 счет,а затем документом списания МПЗ ( поищите в программе соответствующий документ) списать на 44 сч.Про списание на 97 счет ничего не скажу,мне кажется,сейчас его уже не применяют ( но могу и ошибаться).Все выше сказанное мое личное мнение(ИМХО) и можете к нему не прислушиваться,но вы просили ответов, вам и отвечают по мере своих возможностей ,знаний и опыта.

[vicmut]

Сообщение от Аланда

Если совет непонятен,это не означает ,что он бестолковый.


При наличии программы ручные проводки делаются крайне редко и они всегда нежелательны,можно что-то упустить,например проводки по налоговому учету.Для правильного формирования проводок нужно вводить в программу соответствующие хозяйственной операции документы.Про документы вам написали,что нужно ввести авансовый отчет,по которому будет перерасход по подотчетному лицу.Внести деньги в кассу для возмещения расхода можно,например ,беспроцентным займом от директора,хотя не вижу в этом смысла,лучше дождаться,когда появятся реальные деньги в кассе или на р/счете,с которого можно будет их снять по чеку,по приходному ордеру ПКО оприходовать в кассу и по РКО отдать директору в счет возмещения его расходов.Остался неопределенным вопрос ,на какой счет списывать программу.И здесь вам уже ответили,что можно списать сразу на 44 счет,если у вас торговля и если стоимость покупки менее 40000 р.Списание на расходный счет можно сделать сразу в авансовом отчете или все-таки в АО принять программу на 10 счет,а затем документом списания МПЗ ( поищите в программе соответствующий документ) списать на 44 сч.Про списание на 97 счет ничего не скажу,мне кажется,сейчас его уже не применяют ( но могу и ошибаться).Все выше сказанное мое личное мнение(ИМХО) и можете к нему не прислушиваться,но вы просили ответов, вам и отвечают по мере своих возможностей ,знаний и опыта.

Вот грамотный ответ наконец-то.)) Спасибо огромное.

[Екатерина -]

Счет-97.21 - это прочие расходы будущих периодов. Опять-таки вы имеете в виду амортизируемое прочее ОС. Программа является вашим материалом, которое вы сразу же сможете включить в состав расходов, в связи с тем, что оно стоит меньше 40 т.р., как было сказано выше. Поэтому счет 10 (причем можете свой субсчет открыть), а не 01 и не 40,41. И как было сказано выше, наилучшее для вас решение, провести покупку через АВ, отразив задолженность перед директором до тех пор, пока в кассе не будет денежных средств.

[Екатерина -]

Упс, не увидела ответов. Опять повторилась... На мой взгляд грамотные ответы были ВСЕ вышесказанные. Потому что они одни и те же просто от разных людей с разной трактовкой...

[vicmut]

Сообщение от Екатерина -

Упс, не увидела ответов. Опять повторилась... На мой взгляд грамотные ответы были ВСЕ вышесказанные. Потому что они одни и те же просто от разных людей с разной трактовкой...

В течении 3 дней денег в кассу не поступит, а АВ надо закрыть в течении 3 дней. В балансе не должно висеть поиидее задолженость на 71.

[Аланда]

Сообщение от vicmut

АВ надо закрыть в течении 3 дней

Сотрудник обязан представить авансовый отчет не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который выданы наличные, или со дня возвращения из командировки,а у вас выдачи наличных под отчет не было и срок,в течение которого можете рассчитаться с директором тоже не установлен.Оформить займ,как вы предлагали,можно,но вы все равно будете должны директору,так какая разница,по авансовому отчету или по займу.Хотя в самом начале деятельности организации такие займы нередки,потому что есть срочные необходимые расходы,а денег заработанных пока нет.

[vicmut]

Сообщение от Аланда

Сотрудник обязан представить авансовый отчет не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который выданы наличные, или со дня возвращения из командировки,а у вас выдачи наличных под отчет не было и срок,в течение которого можете рассчитаться с директором тоже не установлен.Оформить займ,как вы предлагали,можно,но вы все равно будете должны директору,так какая разница,по авансовому отчету или по займу.Хотя в самом начале деятельности организации такие займы нередки,потому что есть срочные необходимые расходы,а денег заработанных пока нет.

А какую проводку лучше сделать?