Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Начисление заработной платы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.08.2012, 01:01   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Выплата прошлогодней зарплаты

Добрый день! Я в бухгалтерии новичок, особенно в 1С8.2.
Пожалуйста, помогите разобраться. В 2011 была начислена зарплата за октябрь, ноябрь, декабрь, а вот выплачена была в июне, июле 2012 года (через банк). Как принять эти суммы в расходы в 2012 году. Какими документами, проводками оформлять эту ситуацию? Спасибо.
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 08:33   #2
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Жабина Оксана
 
Регистрация: 08.07.2010
Сообщений: 264
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Kartinka, если в программе было начисление з/п, тогда в расходы она уже принята соответствующей датой. Посмотрите регламентные операции по начислению з/п в вашей 1С за эти месяца.
__________________
Подчиненный перед лицом начальствующим должен иметь вид лихой и придурковатый, дабы разумением своим не смущать начальства
Жабина Оксана вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 10:34   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Оксана, спасибо, я посмотрю, а разве з/пл в расходы не датой выплаты сотруднику попадает?
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.08.2012, 11:28   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Жабина Оксана
 
Регистрация: 08.07.2010
Сообщений: 264
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

нет, не датой выплаты, а последним днем отчетного месяца. При формировании Закрытия месяца. В закладке Зарплата я провожу последним днем месяца Документы "Начисление з/п", "Начисление страховых взносов" и "Отражение з/п в регламентированном учете".
__________________
Подчиненный перед лицом начальствующим должен иметь вид лихой и придурковатый, дабы разумением своим не смущать начальства
Жабина Оксана вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 11:35   #5
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Kartinka Посмотреть сообщение
разве з/пл в расходы не датой выплаты сотруднику попадает?
Это зависит от того,на какой системе налогообложения вы находитесь.При ОСНО расходы на з/п учитываются по начислению ,а при УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 11:48   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Это зависит от того,на какой системе налогообложения вы находитесь.При ОСНО расходы на з/п учитываются по начислению ,а при УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.
Извиняюсь, главного не сказала, организация на УСН (доходы-расходы).
Поэтому очень интересует как учесть данные выплаты в расходах и какими документами и проводками все это дело оформлять.
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 11:51   #7
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Жабина Оксана
 
Регистрация: 08.07.2010
Сообщений: 264
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Kartinka Посмотреть сообщение
организация на УСН (доходы-расходы).
ну вот. Тогда мой совет Вам не подходит. У меня ОСНО. Тогда ваш вариант
Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.
__________________
Подчиненный перед лицом начальствующим должен иметь вид лихой и придурковатый, дабы разумением своим не смущать начальства
Жабина Оксана вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 11:56   #8
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Делаете ведомость на выплату и выплачиваете, через банк или кассу. Проводки будут Д70 К50(51) и запись к КДиР попадет датой выплаты
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.08.2012, 21:40   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от АннаН Посмотреть сообщение
Делаете ведомость на выплату и выплачиваете, через банк или кассу. Проводки будут Д70 К50(51) и запись к КДиР попадет датой выплаты
Именно так и поступила: создала ведомость, оформила выплату через банк, не попадает эта сумма в КДиР.
Может что ещё нужно для этого сделать?
Помогите, уважаемые бухгалтера.
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:19   #10
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Kartinka Посмотреть сообщение
оформила выплату через банк
вы перечисляете зарплату на карты сотрудникам или из кассы выплачиваете?
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:20   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

перечисления идут на карту
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:25   #12
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Тогда не могу сказать,почему не попадает выплаченная сумма в КДиР,тем более,что вы в программе 1С8 работаете,я ее не знаю.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:30   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Kartinka Посмотреть сообщение
Именно так и поступила: создала ведомость, оформила выплату через банк, не попадает эта сумма в КДиР.
а к платежке и банковской выписке привязали эту ведомость?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:31   #14
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

То есть, как я понимаю, создаем ведомость выплаты, производим перечисление с р/с и в этот момент сумма должна уйти к КДиР. И все?
А может это быть как-то связано с выполнением или невыполнением регламентных операций, закрытие месяца..?
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:33   #15
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
а к платежке и банковской выписке привязали эту ведомость?
Да, как раз в выписке и выбираю необходимую ведомость на выплату з/пл.
Kartinka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 22:39   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Kartinka, ну и если ведомость проведена, выписка тоже, то должна попадать в КУДиР. Если конечно по 70-ому есть эта задолженность сотруднику
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.08.2012, 23:00   #17
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Начисления проведены? тогда выплаты точно не попали? месяц, за который платите, в ведомости правильно поставили?
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.09.2012, 14:13   #18
Главный бухгалтер
 
Аватар для Майя Иванова
 
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 43
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Сделайте вручную проводку: Д Н02.2 и сумма. Тогда эта сумма попадет в книгу доходов и расходов. Я так всегда делаю, например, когда авансовый отчет проведен, за счет средств работника, а возмещение по нему происходит позже, то есть в КДиР надо чтобы попало по поздней дате (дате возмещения работнику).
Майя Иванова вне форума   Ответить с цитированием

Старый 20.09.2012, 17:57   #19
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Выплата прошлогодней зарплаты

Цитата:
Сообщение от Майя Иванова Посмотреть сообщение
Сделайте вручную проводку: Д Н02.2 и сумма.
не делайте никогда ручных проводок
Цитата:
Сообщение от Майя Иванова Посмотреть сообщение
Я так всегда делаю, например, когда авансовый отчет проведен, за счет средств работника, а возмещение по нему происходит позже, то есть в КДиР надо чтобы попало по поздней дате (дате возмещения работнику).
прога сама проводит по более поздней дате, не нужно ломать её ручными проводками
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot