расчеты с подотчетниками.

[Виктория11]

ПОМОГИТЕ!!!!!!Работаю не первый год но с таким столкнулась впервые. Директор он же кассир и гл.бух. сдавала выручку магазина в банк как возврат подотчетных средств. Соответственно и приходовала выручку не на 50 счет а на 71, на данный момент на 71 счете образовалась кредиторка 1,5 млн. руб. Кто знает как можно все это безобразие исправить.

[АннаН]

А в банк обращались? может они могут как-то исправить квитанцию о внесении денег?

[Аланда]

С квитанциями в банке ,думаю,проще разобраться,чем с оприходованием денег на 71 счет.Ну было неправильное назначение сдачи денег,это ошибка ,конечно,но выяснится это только при какой-нибудь проверке,а в своем внутреннем бухучете нужно разобраться.От кого деньги поступали,известно? Тогда нужно все переделывать на покупателей или розничную выручку.Да и немаловажно,на какой системе налогообложения организация находится.ИМХО

[Larky]

Сообщение от Виктория11

Соответственно и приходовала выручку не на 50 счет а на 71, на данный момент на 71 счете образовалась кредиторка 1,5 млн. руб.

Так откуда кредиторка, если 71 счет, по сути, заменил собой 50-й? Значит, кроме выручки еще что-то есть... И что с самой кассой?

Сообщение от Виктория11

как можно все это безобразие исправить.

Разнести по правильным счетам... Теперь уже сторнировав неправильные проводки...

[Виктория11]

Все это проводилось в прошлом году. Организация на ЕНВД была, отдел розничной торговли. По документам выручку в кассу не приходовали а сразу несли в банк и сдавали как позврат подотчетных сумм. Сдавала директор она же гл.бух. и ее муж или сын в организации не числился. Бухг. была приходящая она за весь прошдый год так и проводила сдачу выручки без 50 счета с 71 на 51. Поэтому и лезет кредиторка на 71, реализации 0 и на 41 товара точти на всю сумму долга по 71 счету.

[АннаН]

круто я даже не знаю что сказать, а отчетность как сдавали? Я просто не знаю что сдают на енвд. Но разьве там нигде продажи не отражаются?

[MarinaAnna]

Виктория11, Надо понимать, что это ООО, раз там есть дир и он же бух, а как вообще то учет велся, ведь при ЕНВД бухгалтерский баланс составляется и сдается. Как же тогда выручка то отражалась в бухгалтерии ? В данном случае есть вариант провести кассу за этот период, в дни когда выручка сдавалась в банк, сделать РКО в подотчет, сделать авансовые отчеты прикрепив к ним квитанции банка. Есть и такие которые при сдаче в банк делают через 71 счет, хоть это и не правильно, но есть такие. Тогда у вас 71 счет закроется, но выручка по ПКО тоже отражается Дт 50 Кт 90, поэтому вот и вопрос задаю, как у вас на 90 -то счете выручка отражалась ?

[Виктория11]

Я все прекрасно знаю про отчетность ЕНВД и бухучет. Поэтому и возник вопрос как все это безобразие можно исправить с наименьшими затратами времени. Реализации нет, 90 счет пустой и все декларации кроме ЕНВД тоже пустые в балансе только остатки товара. дебиторка кредиторка и убыток (откуда взялся еще не поняла). Тот директор продал эту фирму новому по акту передачи док. не передавала. Если я закрою товаром 71 и 62, чтобы уменьшить остатки и Кт зад-ть? Как думаете растреляют при проверке?

[MarinaAnna]

Виктория11, Т.е. даже бухбалансы вам никакие не дали ?

[Larky]

Сообщение от Виктория11

на 41 товара точти на всю сумму долга по 71 счету

Что и следовало ожидать... Если есть кредит, значит, где-то должен быть и дебет

[MarinaAnna]

Сообщение от АннаН

на 41 товара точти на всю сумму долга по 71 счету.

А товар то вимимо вам не передавали ? То есть он только в карточке счета числится, а в наличии его нет ? Ну по всей вероятности для того чтобы с меньшими потерями нужно сделать проводки Дт 71 Кт 41 и сделать это датой до вашей покупки фирмы, чтобы вы уже в своей деятельности вели учет правильно. Чтобы у вас остатков ни по 41 не было, ни кредиторки по 71 не было.

[Виктория11]

Так и есть товар числится только по счету и долги. Я тоже так думала сделать перекрыть Кредиторку товаром, а как быть с реализацией ее ведь нет а выручка фактически была. Хотя документов кассовых тоже нет (чеков ККМ нет, приходных тоже нет). Если проведу до даты покупки уточненные не вылезут а то следом пришлют сообщение на дачу поЯснений? Спасибо всем!!!!!

[MarinaAnna]

Сообщение от Виктория11

Если проведу до даты покупки уточненные не вылезут а то следом пришлют сообщение на дачу поЯснений?

Скажите что вам с такими данными продали фирму, а так как вы еще будете закрывать 71 счет и 41 ? если сумма будет висеть на 71 счете, рано или поздно у вас будет проверка в ФССе и ПФР, на эту сумму вам доначислят взносы, посчитав их доходом физ лица.

[Виктория11]

Да эту фирму купили в прошлом году с долгами по 71 и т.д. Ко мне они пришли как неделю вот и думаю как реанимировать. Начислений зп у них не было в том периоде, все начисления по зп только в 12 году. поэтому надеюсь что ФСС и ПФ тот период не тронут.

[MarinaAnna]

Виктория11, Зря надеетесь, если проверяют, то проверяют они период за несколько лет, за 2 то года точно, а даже если не проверяют, то оборотку по 71 счету они всегда просят, а у вас там на 71 суммы висят...

[Виктория11]

По 71 у них Кредитрка. Тоже насчитают?

[Larky]

Да ничего не насчитают... Единственное, что могут вам инкриминировать - грубое нарушение правил бухучета... Реализация не отражена, числятся остатки несуществующего товара, несуществующий долг перед подотчетником...

[Леночек78]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, подотчетное лицо утеряло чек (на проезд в метро за 3 мес-ца). Сейчас ей надо опять дать денег, что бы купить билет, а у неё сумма на остатке из-за потери. Что надо сделать для того, что бы списать с неё эту сумму? Надо ли составлять акт об утери чека? Что там должно быть написано? Заранее Вам благодарна.

[ML2209]

а нельзя другой чек приложить к авнс отчету? и закрыть его?обязательно должны быть чеки на метро?

[Леночек78]

Да вот главная сказала, что надо акт об утери написать. В принципе к этому акту ничего не подложено, просто верить на слово. Фиг его знает, можно так или нет.