БП (Бухгалтерия предприятия) Отражение сумм НДС в декларации при возврате аванса покупателю

[Наташа)]

Ситуация: 09.07.2012 г. была получена предоплата от покупателя на сумму 2 500 000 руб. (НДС 227 272,73). 14.09.2012 г. был произведен возврат денежных средств покупателю без отгрузки. Насколько я понимаю, в декларации эта сумма должна отобразиться 2 раза: первый раз в строке 070 и второй раз в строке 130. Но почему-то в блоке Налоговые вычеты эта сумма отражается не в строке 130, а в строке 200 Что нужно сделать, чтобы сумма ушла из этой строки???

[Veselenochka]

Наташа), в 200 строке она и должна быть

[Аланда]

Veselenochka, а мне тоже кажется,что эта сумма должна быть в строке 130 ,как вычет по п5 ст.171

Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.

А в строке 200 вычет по дате отгрузки под полученный аванс.

[Аланда]

Наташа), помочь не могу,программу не знаю.

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

а мне тоже кажется,что эта сумма должна быть в строке 130 ,как вычет по п5 ст.171

да, похоже на то.. но у меня прога мне кажется тоже в 200 строку ставит..

[Наташа)]

то, что она должна стоять именно в этой строке, я уже докумекала
вот и у меня тоже ставит в 200 строку автоматом((
Вот что сделала (конечно, понимаю, что все на грани фола, но все же)....
1. Убрала этот аванс из Книги покупок - Вычет НДС с полученных авансов.
2. Сделала ручную проводку Д19 - К76.АВ Отражен НДС, подлежащий вычету в связи с возвратом аванса покупателю
3. Сделала документ Отражение НДС к вычету, сформировались проводки Д68.02 - К19
теперь осталось понять правильно ли я сделала....

[MarinaAnna]

Наташа), Может быть это поможет :

Во-во, мне и в 1С отвечают, что "В системе при заполнении отчета нет разделения по вычетам.
Рекомендуем исправить вручную. "

Тут нашла, что возврат аванса можно через 19 счет провернуть:

вот тот пример:
20 июля 2011 г.:

Дебет 51 Кредит 62 субсчет «Авансы полученные»

– 354 000 руб. – получен аванс;

Дебет 76, субсчет «НДС с поступивших авансов» Кредит 68

– 54 000 руб. (354 000 х 18 : 118) – исчислен НДС с суммы поступившей предоплаты.
8 августа 2011 г.:

Кредит 62 субсчет «Авансы полученные» Кредит 51

– 354 000 руб. – возвращена полученная ранее предоплата;

Дебет 19 Кредит 76, субсчет «НДС с поступивших авансов»

– 54 000 руб. – отражен НДС, подлежащий вычету в связи с возвратом аванса;

Дебет 68 Кредит 19

– 54 000 руб. – принят к вычету НДС, ранее уплаченный с суммы полученной предоплаты.

[Наташа)]

MarinaAnna, я так и сделала... только вот программа мои ручные проводки в отчет не подтягивает и это печально((

[Аланда]

Наташа), у вас актуальный релиз программы? я спрашиваю потому,что ,как мне кажется,вопрос ,в какие строки вносить НДС с возвратов,довольно долго обсуждался и ,возможно,программно решился в последних релизах,а в более ранних он попадает другую строку.Это мое предположение.

[Наташа)]

Аланда, программа лицензионная и обновляется регулярно. Искала свой вопрос по поиску - ничего не нашла. А поддержка отписалсь "В системе при заполнении отчета нет разделения по вычетам. Рекомендуем исправить вручную".
Теперь о моих проводках.... в книге покупок мои проводки и суммы отразились, а вот в декларацию вставать не хотят((

[Veselenochka]

Наташа), не надо ничего вручную править. этот ндс в строке 200 более логичен, чем в строке 130, на налог это не влияет))

[Ян@]

Наташа), мне тоже кажется что в строке 200 ей и место даже название строки об этом говорит.

Ну если уж очень хочется в 130 - надо смотреть как заполнен док Отражение НДС к вычету. можешь приложить скрин?

Если вообще еще требуется помощь))))

[Аланда]

Сообщение от Ян@

мне тоже кажется что в строке 200 ей и место даже название строки об этом говорит.

Девочки,в строке 130 должна быть эта сумма (НДС от поставщиков и при возврате аванса покупателю,так и в названии строки написано),в строке 200 только суммы НДС с реализованных отгрузкой авансов.

[Veselenochka]

а 7-ка в 130 строку ставит? у меня в семерке давно не было таких авансов - возвратных

Сообщение от Аланда

Девочки,в строке 130 должна быть эта сумма

все равно нет необходимости править вручную учет, тем более что 8-ка это не очень любит)) в крайнем случае (если очень хочется) я бы поправила уже итоговые суммы в декларации по строкам, сами проводки трогать без крайней нужды не надо

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

7-ка в 130 строку ставит? у меня в семерке давно не было таких авансов - возвратных

У меня тоже,поэтому не могу сказать,как делает программа,я просто смотрю названия строк и порядок заполнения декларации когда-то читала

Сообщение от Veselenochka

все равно нет необходимости править вручную учет

Сообщение от Veselenochka

сами проводки трогать без крайней нужды не надо

Согласна полностью,особенно потому,что если очень хочется,можно поправить

Сообщение от Veselenochka

уже итоговые суммы в декларации по строкам

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

Согласна полностью,особенно потому,что если очень хочется,можно поправить

А мне всегда хочется, чтобы прога сама правильно заполняла
В лучшем случае ручной проводкой, раз программа допускает ручные проводки, хоть она их и не очень любит, но есть операции, которые в программе не предусмотрены и поэтому их приходится делать руками, например авансовый налог на имущество, налог ЕНВД их же приходится делать ручными операциями, вот корректировать проводки это больше не любит, на это всегда ругается, а ручные то нормально проводит.

[MarinaAnna]

Наташа), А в выписке банка вы выбирали "Возврат покупателю"

Да, если при списании с р/сч в соответствующем документе вы выберите операцию "Возврат покупателю". В этом случае при применении "Помошника по учету НДС" сформируется в "Книге покупок" строка "Вычет НДС с полученных авансов". Должен сформироваться (!)

Только вот в какую строку она попадет не знаю, не пробовала.

[Наташа)]

Сообщение от Veselenochka

Наташа), не надо ничего вручную править. этот ндс в строке 200 более логичен, чем в строке 130, на налог это не влияет))

на налог не влияет, но проблема в том, то налорги, видя что строка 200 больше, чем строка 010/020 сразу начинают придираться.

Сообщение от Аланда

Девочки,в строке 130 должна быть эта сумма (НДС от поставщиков и при возврате аванса покупателю,так и в названии строки написано),в строке 200 только суммы НДС с реализованных отгрузкой авансов.

да, тут все верно.

Сообщение от MarinaAnna

А мне всегда хочется, чтобы прога сама правильно заполняла

и мне тоже

Сообщение от MarinaAnna

Наташа), А в выписке банка вы выбирали "Возврат покупателю"

да, все так делала

Вообщем, сделала вручную проводки, сдала декларацию, переместив сумму из строки 200 в строку 130.

[Kirina]

Добрый день! Возвращаясь к этой теме, хочу задать вопрос. При возврате аванса покупателю, сумма ндс попадает в стр.200 декларации по НДС. Из-за этого у меня получается НДС к возмещению, что не очень-то хорошо, скажем прямо очень плохо. Могу ли я не включать в книгу покупок зачет этого аванса, а включить его тогда, когда мне понадобится расход? Или я обязана зачесть этот аванс непременно в период его возврата?

[Среда]

Получили аванс
выписали сч/ф
вернули аванс

какие дальнейшие действия, чтобы всё правильно отразилось?