Закрытие 10 и 26 сч.

[vika27]

Подскажите пожалуйста приобрели канцтовары и учли их на 10.9 счете а дальше куда их.А на 26счете висит зарплата сотрудникам.Это все должно как то закрываться вроде....

[Tina25]

Сообщение от vika27

приобрели канцтовары и учли их на 10.9 счете а дальше куда их.

Дальше их можно списать на счет 26.

Сообщение от vika27

А на 26счете висит зарплата сотрудникам.Это все должно как то закрываться вроде....

Да, при закрытии месяца должен.

[vika27]

А на 26 счет чтобы перекинуть нужно сделать требование-накладную или акт списание,как правильно.
Делаю закрытие незакрывается 26 счет почему-то....

[Tina25]

Сообщение от vika27

А на 26 счет чтобы перекинуть нужно сделать требование-накладную

Да, нужно сделать требование-накладную.

Сообщение от vika27

Делаю закрытие незакрывается 26 счет почему-то....

А реализация была в этом месяце?

[vika27]

Реализации были.Подскажите еще пожалуйста а приобретенный ноутбук и принтер куда их ,так же как и канцтовары?
а может нужно вместо 26 счета использовать 44 .

[vika27]

При поступлении услуг (аренда) верны ли проводки
Д44;К76.5
Д76.5;К51 оплата

[vika27]

или 26 счет использовать

[Tina25]

Сообщение от vika27

Подскажите еще пожалуйста а приобретенный ноутбук и принтер куда их ,так же как и канцтовары?

Если стоимость ноутбука и принтера меньше 40 тыс. рублей, то их можно отнести на счет 10 и списать на счет 26 (44). При этом такие активы я еще отношу на забалансовый счет.

Сообщение от vika27

а может нужно вместо 26 счета использовать 44 .

Если у Вас торговая организация, то используется счет 44, если Вы оказывается услуги или у Вас производство, то используется счет 26.

Что касается закрытия месяца, то на форуме очень много тем про это, воспользуйтесь поиском У меня как-то была такая проблема, но я уже не помню в чем было дело

[Tina25]

Сообщение от vika27

При поступлении услуг (аренда) верны ли проводки
Д44;К76.5
Д76.5;К51 оплата

Мне аудиторы говорили использовать счет 60. А так проводки правильные.

[vika27]

Спасибо вам огромное.Очень помогли

[Tina25]

Пожалуйста

[vika27]

А еще не подскажите где в 1С:8.2. где можно при начислении зарплаты вместо 26счета поменять на 44

[Аланда]

Сообщение от vika27

где можно при начислении зарплаты вместо 26счета поменять на 44

А где у вас указан 26 счет,он же не автоматически проставляется в документе Начисление з/п,а вы его где-то указали.
В программе 1С7.7 счет учета затрат по з/п указывается в справочнике сотрудников или выбирается прямо в документе Начисления.Может быть,и в вашей программе тоже так.

[Tina25]

vika27, на закладке Зарплата / Способы отражения зарплаты в регламентированном учете - для вида начисления Зарплата задаете те затратные счета, которые необходимы.

[vika27]

Еще раз спасибо огромное!

[ML2209]

Сообщение от vika27

Подскажите пожалуйста приобрели канцтовары и учли их на 10.9 счете а дальше куда их.

почему канцы на 1009? нужно 1006.какая программа у Вас?

Сообщение от vika27

а приобретенный ноутбук и принтер куда их

вот это на 1009, и передать в производство(если 8.2)

[Tina25]

Сообщение от ML2209

почему канцы на 1009? нужно 1006

А почему надо на 10.06?

[ML2209]

10-6 "Прочие материалы"
На субсчете 10-9 "Инвентарь и хозяйственные принадлежности" учитывается наличие и движение инвентаря, инструментов, хозяйственных принадлежностей и других средств труда, которые включаются в состав средств в обороте.

[Tina25]

ML2209, первый раз про это слышу. Все мои знакомые-бухгалтера, аудиторы относят канцтовары на счет 10.9.

Канцелярские принадлежности принимаются к бухгалтерскому учету в качестве средств в обороте (п.50 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н). Принятие к учету канцелярских принадлежностей отражается по дебету счета 10 "Материалы", субсчет 10-9 "Инвентарь и хозяйственные принадлежности".

Правда, сейчас посмотрела в Интернете, кто-то действительно относит на счет 10.6. А отнесение канцтоваров на счет 10.9 никак не является ошибкой.

[ML2209]

может канцелярские материалы у нас с вами разные, Вы их учитываете как инвентарный объект?передаёте молу, переносите на забаланс?
ручки и карандаши к инвентарю трудно отнести.
я не говорила об ошибке...