Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте.
Зарегистрировался как ИП (доходы - расходы) в ноябре 12 года. В конце декабря (27.12) получил предоплату за товар. Сам товар поставил в феврале 13. Мне нужно отдельно заводить книгу ДиР на 2012 год для одной записи? С января уже переходить на новую книгу 2013 года? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]() Цитата:
Если ведете в электронном виде она автоматом будет новой7
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Вадимс (09.02.2013) |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо! А что Вы имеете ввиду под автоматом?
Там же новая форма книги с 13 года. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Да неважно новая или нет если Вы ведете учет в 1 С у Вса каждый год формируется новая КДУиР. А в связи с новой КУДиР она (прога) сформирует уже обновленную КДУиР т.е за 2013 год
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
И налог надо с этой предоплаты заплатить, декларацию по УСН сдать в налоговую и себе оставить один экз с отметкой налоговой.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Не совсем понятно как быть. Кто-нибудь подскажет? Т.е. меня интересует нужно ли отчитываться и платить налог с предоплаты или уже отразить все данные в отчете за первый квартал 13 года? Последний раз редактировалось Вадимс; 12.02.2013 в 15:17. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Покопался по интернету и сам нашел ответ на свой вопрос. Может кому пригодится.
Оплатить налог по УСН до 31 марта 2013 года и подать декларацию в налоговую до 30.04.12. Хотя покопался еще и понял, что не совсем понимаю, за 4 квартал 2012 года нужно оплатить до 25.01.13 или все же до 31.03.13. Кто рассудит? Последний раз редактировалось Вадимс; 12.02.2013 в 16:06. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается не позднее срока, установленного для подачи налоговой декларации за соответствующий налоговый период пунктами 1 и 2 статьи 346.23 настоящего Кодекса.
1. Срок уплаты УСН и сдача декларации для ИП 2012 Налогоплательщики - индивидуальные предприниматели по истечении налогового периода представляют налоговую декларацию в налоговые органы по месту своего жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Кстати не важно что у вас в 4 кв 2012 г не было расходов! Вам написали выше что если было поступление на расчетный счет от покупателя вы обязаны включить этот доход в КУДиР за 2012 год и заплатить налог!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Да еще, если вы заплатили фиксированные платежи за себя (ИП) в ПФ то можете уменьшить налог (УСНО)
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Вадимс (13.02.2013) |
![]() |
#12 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
ИП подают декларацию и уплачивают налог до 30 апреля. ООО подают декларацию и уплачивают налог до 31 марта. Это для того, чтобы вы не путались, ООО и ИП это разные сроки. У вас ИП, поэтому подаете декларацию до 30 апреля. Действительно, если вы заплатили взносы в ПФР до 31 декабря 2012 года, то взносы в ПФР можете включить в расход , правда, я сомневаюсь что вы это успели сделать. Если вы их уплатите в 2013 году, то только в 2013 году вы сможете их включить в расход.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Вадимс (13.02.2013) |
![]() |
#13 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Большое спасибо! Т.е. если я в декабре получил условно 100,000 руб. аванса, расходов на 2000 взносы в ПФР, то мне нужно заплатить налог (100,000-2,000)*7%=6,860 руб. В январе и феврале у меня уже расходы условно 80,000, и если 100000-82000*7%=1,260 руб. Т.е. я реально переплачиваю 5,600 руб. налога только потому, что мне в декабре перевели аванс вместо января, и я типа смог нереальную прибыль поднять ничего не потратив ![]() Переведенная сумма пойдет в зачет следующих периодов на 2013 год? Кредитование государства на безвозмездной основе получается... Нет каких-либо вариантов это обойти и заплатить только реальную разницу доходы-расходы? Последний раз редактировалось Вадимс; 13.02.2013 в 13:34. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
А при чем здесь 100000, у вас просто расход 82000 и никакого авансового платежа по УСН у вас не будет, т.е. никакого налога вы за 1 квартал платить не будете. Но если у вас снова придут какие то деньги на р/счет, то тогда уже будете считать доход полученный в январе-фев-марте минус расходы которые за 1 квартал у вас наберуться еще кроме тех, которые у вас уже есть, вот с той суммы и посчитаете свои 7%.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Вадимс (15.02.2013) |
![]() |
#15 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Получается, что нужно быть хитрым и не получать авансы в конце отчетного периода, иначе просто даришь деньги государству. Общая прибыль по контракту у меня выходит 200000 рублей, расходы 180,000. И вместо того, чтобы заплатить 7% с разницы (20,000 руб.)=1400 руб., я плачу 7% с полного аванса в размере 100,000 руб.=7000 руб. Итого чистая прибыль по контракту вместо 18,600 руб. получается 13,000 руб. Хорошо только государству в этом случае, они просто толкают на поиск иных вариантов расчетов. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]() Цитата:
Ну это ж у Вас не разовая сделка! Зачтете потом свой налог, тем более Вам выше написали как это сделать! И еще момент! У вас есть минимальный налог (1%)если исчисленная в общем порядке сумма налога меньше суммы исчисленного минимального налога. Т.е по вашим расчетам вы должны были заплатить 1400 ан нет вы бы заплатили 2000 руб!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Вадимс (15.02.2013) |
![]() |
#17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Так все так и делают, договариваются с клиентом, чтобы деньги не перечисляли в конце квартала, а перечислили в начале следующего квартала.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо! Не думал, что все так однобоко.
Если я в первом квартале не учту все расходы, не будет больше сделок, то во втором квартале я расходы за янв, фев и март не смогу учитывать? |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вадимс, во втором квартале вы посчитаете то что пришло во втором квартале, расходы те что будут во втором квартале, но уплатить авансовый платеж за 2 кв, а вот в конце года, когда будете делать декларацию там все видно будет, и возможно в конечном итоге придется заплатить налог 1%, только от всей суммы дохода за год, а эти переплаты можно будет вернуть написав письмо о возврате, так как 1% минимальный налог платится на один КБК, а налог не минимальный платится на другой КБК, соответственно те платежи, которые вы совершали в течение года будут у вас в переплате.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2012
Сообщений: 76
Спасибо: 0
|
![]()
Дорогие форумчане! подскажите а если наоборот счет фактуру выписали, НДС полатили в прошлом году, НО денег с нее еще от покупателя не получали за данную работу. Как мне проводить все это дело в книге доходов и расходов? Очень буду благодарна!!!
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|