Убыток в первом квартале, как быть с ежемесячными авансами по прибыли?

[Elee]

Добрый день, у меня убыток по 1 кварталу 2013, как мне быть с авансовыми ежемесячными платежами по прибыли во втором квартале? не платить вообще? у нас доход выше 10 млн., может у кого нибудь были такие случаи?

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Elee

Добрый день, у меня убыток по 1 кварталу 2013, как мне быть с авансовыми ежемесячными платежами по прибыли во втором квартале? не платить вообще? у нас доход выше 10 млн.,

По-моему, платить надо сумму, равную той, что Вы платили в 1 квартале, т.е. равную сумме в 4кв.
НК, ст.286 п.2 Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года.

[Veselenochka]

вот тут посмотрите

Сообщение от Светлана Владимировна 9

По-моему, платить надо сумму, равную той, что Вы платили в 1 квартале, т.е. равную сумме в 4кв

нет, не правильно

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Veselenochka

Цитата:
Сообщение от Светлана Владимировна 9 Посмотреть сообщение
По-моему, платить надо сумму, равную той, что Вы платили в 1 квартале, т.е. равную сумме в 4кв
нет, не правильно

Да, Ваша правда, платить не надо. Простите, ошиблась.

["Адель"]

Elee.. Здравствуйте! У меня такая же ситуация. Вы разобрались? Подскажите как вы поступили?

[Veselenochka]

"Адель", тут вариантов не много. если получаются по расчету авансы к уплате их нужно платить.

["Адель"]

Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной 1/3 суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года. т.е. беру 1/3 часть суммы авансового платежа (от суммы что оплатила в первом квартале?). Авансовые платежи к уплате в первом квартале=авансовым платежам за 4 квартал (т.е. суммы отраженные в декларации за 9 месяцев). Запуталась...

[glad]

Сообщение от "Адель"

Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной 1/3 суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года. т.е. беру 1/3 часть суммы авансового платежа (от суммы что оплатила в первом квартале?).

не оплаченные, а начисленные! платежи в 1 кв. платятся на основании прибыли 3 квартала,а потом корректируются по фактической прибыли 1 кв. Если в первом квартале убыток, то авансовые платежи на 2 квартал не начисляются/не платятся.

Запуталась...

ага, запуталась.

попробую ещё раз:

авансовые платежи на следующий квартал расчитываются исходя из ПРИБЫЛИ текущего! Прибыль текущего квартала умноженная на 20% -это и есть авансы на следующий квартал.(Исключением является 1-ый квартал, авансовые на 1 квартал берутся из расчёта прибыли за 3-й квартал.)
Т.е., в твоём случае, авансы на 2 квартал, расчитываешь из прибыли/налог на прибыль, начисленный в 1-ом.

п.с.: старалась как можно понятней объяснить

[Veselenochka]

я выше давала ссылку. там все подробно расписано

[glad]

Сообщение от Veselenochka я выше давала ссылку. там все подробно расписано лениво наверное читать)))), надо чтоб сразу ответ дали,а ещё лучшеб чтоб посчитали)

[Полина Андреевна]

Спасибо за ответ! На счет того, что лень читать информацию, зря... Ссылкой, которую 'Veselenochka' дала, я пользуюсь давно. Просто иногда возникают вопросы... Авансы по прибыли у меня первый раз. Поэтому немного заплутала. Но...с помощью Вас разобралась.

[Школьница]

Всем доброе время суток!
Пожалуйста, помогите, не знаю как правильно. Я ВООБЩЕ НОВИЧОК. SOS!!!!! ((((
Открылась новая фирма, нет прибыли есть расход, т.е. убыток за 1 кв., нужно его указывать в декларации или сдать нулевую. Все говорят по-разному, то сдавать нулевую то заполнять(((( И в какаю строку заполнять?
Расходы : (услуги банка, займ, и оплате одного счета за услуги без НДС). Декларацию по НДС сдала нулевую.

[LiGro]

Школьница, в декларации лучше показать ваши расходы! Нулевую по НДС это нормально!

[Школьница]

LiGro, а подскажите в какаю строку?!

[LiGro]

Школьница, услуги банка у вас прочие внереализационный расходы стр 200 приложение 2 к листу 02! Расходы по услуге (наверное у вас относится к косвенным) ставьте в стр 040 приложения 2 к листу 02! Затем у вас эти суммы появятся в стр 030 и 040 в разделе 02 (расчет налога на прибыль)

[Школьница]

Ой, LiGro, а у меня есть еще выдача займа, его в приложение 1?! А в какую строку?! Скажи, пожалуйста!

[LiGro]

Школьница, выдача займа кому??

[Школьница]

Мне пришел процентный займ

[Школьница]

И Уставной капитал))))

[LiGro]

Школьница, процентный займ от кого (от организации от учреда от директора??)
А уставный капитал причем здесь!