Аудит

[Romahka16]

Добрый день, фирма на УСН (15%).
Подскажите пожалуйста, у нас в аудиторском заключении прописано наличие 0 счета, это получается ошибка. Скажите пожалуйста при переносе остатков из старой базы в новую, прошлый бухгалтер занес данные, например по покупателям как Дт 62 Кт 000, скажите что мне сделать с этим 0 счетом как от него избавиться и нужно ли избавляться?
Заранее всем большое спасибо.

[ЮлТэ]

1. по этому нулевому счету есть остаток?
2. по идее должно быть: Д62 К90(91) отражается отгрузка(выручка по методу начисления)

[Romahka16]

Да остаток есть по кредиту.

[Youlia]

Сообщение от Romahka16

Подскажите пожалуйста, у нас в аудиторском заключении прописано наличие 0 счета, это получается ошибка

Это ошибка если есть остаток по 0 счету, т.е. входящие остатки неправильно занесены. Если остатка нет - то это не ошибка.

[Youlia]

Сообщение от Romahka16

Да остаток есть по кредиту.

смотрите тогда откуда он взялся, т.к. дебет и кредит при переносе д.б. равны

[Romahka16]

Это был перенос остатков из старой базы.

[Youlia]

Сообщение от Romahka16

Это был перенос остатков из старой базы.

Ну это понятно, что перенос выполнялся из старой базы. Теперь надо найти старую базу и проверить там остатки.

[ЮлТэ]

1. проверяйте и ищите ошибку, т.к. не должно быть остатка. А по 62 счету есть аналитика?
( если есть, то можно исправить Д 62 К 0 на д 62 к 90(91) )

[Youlia]

Сообщение от ЮлТэ

если есть, то можно исправить Д 62 К 0 на д 62 к 90(91)

а зачем исправлять, может так завели задолженность покупателя из прошлого?

[Romahka16]

Да получается это задолженность покупателя. Спаисбо.