Претензия поставщику

[Буковка]

Мы выставили претензию поставщику (брак ТМЦ). Проводки такие:
76,2/ 41,1 - 105508,48 р.
76,2/68,2 - 18991,52 р.
60,1/76,2 - 124500 р.
Нужно ли создавать счет-фактуру по данной операции?
Я создала и она попала в книгу продаж. А потом, при заполнении декларации в 1-С Бухгалтерии эта сумма претензии (105508,48 р.)сидит в строке 020 (реализация товаров, работ и услуг..). Хотя это ведь не реализация.

скорее всего, не надо было формировать с-фактуру на претензию и не делать запись в книгу продаж, а сделать сторно в книге покупок?

Помогите разобраться, что-то я запуталась. Спасибо.

[Беренис]

На основании только одной претензии проводки не делаются. Претензию должен рассмотреть сам Поставщик и согласиться с этим или нет. Если он согласен на всю сумму претензии (доказано, что брак имеет место быть), тогда просто возвращаете ему товар на основании Акта о браке. Если товар был поставлен в текущем налоговом периоде, можно сделать возврат товара, если товар прошлого года – обратная продажа, далее зачет взаимных требований. Если поставщик оспаривает эту претензию, и бракованный товар принимать не собирается, то, чтобы учесть это при дальнейших расчетах: Дт 76.2 Кт 60.2

[Буковка]

Беренис, у нас есть все сопутствующие документы - Акт дефектовки, который они подписали, возвратная накладная, тоже подписанная ими. Меня больше интересует, как мне отразить у себя в учете эту претензию.
Возврат произошел в том же налоговом периоде, что и поступление товара. К тому же мы обнаружили брак уже после принятия ТМЦ к учету.

[Беренис]

Никак не отражать. Вы вернули товар. Вопрос исчерпан. Счет 76.2 задействуют при втором варианте, а тут разошлись полюбовно. К примеру, мне налоговики не зачли входной НДС при камеральной проверке. Я подала в арбитраж: Дт 76.2 Кт 68.2. Далее, отстояла свои права, решение суда в мою пользу, ИФНС вернули деньги: Дт 68.2 Кт 51.

[sous]

Никак не отражать. Вы вернули товар. Вопрос исчерпан. Счет 76.2 задействуют при втором варианте,

программа 1с формирует проводки при возврате поставщику именно через счет 76,2

[sous]

Нужно ли создавать счет-фактуру по данной операции?

я при возврате брака сч/фактуру не создаю, в книгу продаж этот НДС должен попадать, а в декларации он встает в строку где восстановлен НДС при возврате товара поставщику

[хризантема]

Так как все-таки оформить возврат поставщику, чтобы не перечислять НДС друг другу?? Что делать с 76.2?? Я сделала те же проводки, что и Буковка, корректно ли?

[lessy]

У меня такие же проводки. Но только в документах где был аванс у меня не закрывается 76,02! Что делать как его закрыть то?
у меня 1С 8,1. те возвраты где нет предоплаты нормально закрываются, а где есть аванс нет!

[sous]

Сообщение от lessy

где был аванс у меня не закрывается 76,02

я в таком случае работаю с документом корректировка долга, посмотрите может у вас тоже есть такой

[lessy]

спасибо большое, все закрылось!
огромное спасибо!

[denpro]

Lessy или Sous. Объясните что вы имеете ввиду. Я не бухгалтер - программист. Глюбушка пристала что возврат неправильно формирует проводки так как не закрывает 76.2. Как использовать корректировку долга чтобы закрыть 76.2?

[sous]

Сообщение от denpro

что возврат неправильно формирует проводки так как не закрывает 76.2.

в документах возврата и не должен закрываться счет 76,2, этот счет закрывается дополнительным документом - корректировка долга, документ формируется только после получения документа от поставщика (или покупателя), потому что счет 76,02 можно зачесть с 60 а можно и перечислить или получить сумму по 76,02 деньгами а не зачитывать,

ответ главбуху- закрывать счет 76,02 только при наличии документа ,

[buhbest]

[QUOTE=sous;221532]в документах возврата и не должен закрываться счет 76,2, этот счет закрывается дополнительным документом - корректировка долга, документ формируется только после получения документа от поставщика (или покупателя), потому что счет 76,02 можно зачесть с 60 а можно и перечислить или получить сумму по 76,02 деньгами а не зачитывать,

ответ главбуху- закрывать счет 76,02 только при наличии документа ..т.е без акта взаимозачета я сама не смогу закрыть сч. 76,02 на 60....???

[buhbest]

Подскажите пожалуйста!!
Я уже голову сломала...
Практически такая же ситуация...Я выставила претензию транспортной компании.что делать с НДС и где его показать..не доходит..
начну все сначала...
Д 41 К 60 - 84,75 руб. оприходовала товар
Д 19 К 60 - 15,25 руб. НДС с товара
Д 68 К 19 - 15,25 принят НДС

Учет претензии:
претензия удовлетворена в счет последующей оплаты тран.комп.
Д 94 К 41 - 84,75 списала товар, он разбит..
Д 19 К 68 - восстановление НДС, т.к. товар не используется в деятельности (в книге покупок минусом)
Д 76,02 К 94 - 84,75 на сумму товара по с/с
Д 76,02 К 68 - 15,25 на сумму НДС от товара
Д 60 К 76,02 - корректировка долга.
А с 76,02 по дебету и 68 по кредиту, что делать???
может нужно сторнировать восстановленный НДС????
ПОМОГИТЕ???

[buhbest]

sous,
Подскажите пожалуйста sous!!
Я уже голову сломала..
Я выставила претензию транспортной компании.что делать с НДС и где его показать..не доходит..
начну все сначала...
Д 41 К 60 - 84,75 руб. оприходовала товар
Д 19 К 60 - 15,25 руб. НДС с товара
Д 68 К 19 - 15,25 принят НДС

Учет претензии:
претензия удовлетворена в счет последующей оплаты тран.комп.
Д 94 К 41 - 84,75 списала товар, он разбит..
Д 19 К 68 - восстановление НДС, т.к. товар не используется в деятельности (в книге покупок минусом)
Д 76,02 К 94 - 84,75 на сумму товара по с/с
Д 76,02 К 68 - 15,25 на сумму НДС от товара
Д 60 К 76,02 - корректировка долга.
А с 76,02 по дебету и 68 по кредиту, что делать???
может нужно сторнировать восстановленный НДС????
ПОМОГИТЕ???

[sous]

Сообщение от buhbest

Д 94 К 41 - 84,75 списала товар, он разбит..

на 94 счет должна придти сумма с НДС

дт 41 кт 62,1 возврат товара от покупателя
дт 68 кт 62,1 ндс
дт 90,9 кт 62,1 прибыль

списан испорченный товар дт 94 кт 41
дт 94 кт 68
дт 94 кт 90,9

претензия дт 76,02 кт 94

дт 51 кт 76,02 поступила оплата

или дт 60,1 кт 76,02 зачтено в счет оплаты услуг перевозчика

по моему так

[buhbest]

Большое спасибо!