Не понятная ситуация с ОС.

[Маргарита 87]

Здравствуйте подскажите пожалуйста, я просто в шоке над всей ситуацией . Мы на общей системе обложения, купили оборудование Плавильную печь, договор был подписан 27.03.13 заплатили аванс 1 200 000, втеченее 70 календарных дней должны были привезти и установить. Оставляющую сумму надо было бы заплатить, в тот день когда забираем (800 тыс.)Перевезли и установили, только счет-фактуру мне привезли на 1 200 000 от 18.07.13г, а 800 тыс. директор оплатил налом. А декларации все сданы - это оборудование было вписано в 1 квартал. Подскажите что сделать? Как оформить?

[Аланда]

Сообщение от Маргарита 87

декларации все сданы - это оборудование было вписано в 1 квартал

на основании каких документов оно было "вписано" в 1 квартал и что это значит.Когда его действительно получили? кроме того,смущает оплата наличными в сумме ,превышающей разрешенный лимит расчетов с юридическими лицами.

[Маргарита 87]

Я знаю, а превышающем лимите в 100 тыс. в день. Директору уже много раз говорила, ладно об этом. Вот, что волнует ОС вписан на основание договора, заключили договор о поставки, в договоре прописано что получение печи через 70 календарных дней. Доставили с другова региона. Как мне теперь сделать если договор на одну дату 27.03.13, счет - фактура на другую дата. Дата в счет -фактуре 18.07.13, когда перевезли на наш производство. У директора было сразу все спрошено, мне сказано будут все документы на 1 квартал. Вот поверила и вписала. Помогите, теперь не знаю. Как все исправить? Как сделать правильно. Договор переделывать и декларацию. Там налоговая пристанет, как так убрали такую большую сумму? Проверку, еще сделают.

[Маргарита 87]

Деньги остаток 800 тыс не где не проходят их дал компаньон. Через нас они не проходят, не снимались с банка. И если пусть даже так, то как нам быть мы по декларации подали на 800 тыс больше, что делать ?

[Маргарита 87]

Извините, но очень задела вся эта ситуация. Тем более было доверие к директору, а он так сделал. Я знаю и сама виновата, надо было не верить. И вначале просить все документы.

[Log_in]

Вы очень сумбурно изложили суть своей проблемы. Нужно разложить на простые составляющие и правильно сформулировать вопрос, тогда вы вполне и сами сможете найти ответы на них.
В вашем случае речь идет об НДС, налоге на имущество и налоге на прибыль?
Вы ожидали, что вам оформят документы датой отличающейся от даты фактической поставки?
По налогу на прибыль - вы не могли амортизировать имущество в марте, поэтому вроде здесь не должен возникать вопрос.
По налогу на имущество - нужно было руководствоваться договором и датой фактической отгрузки (печь была установлена в марте?). Если нет, то у вас фактически не было поводов, для того чтобы учитывать поступление ОС. При этом сумма налога уменьшится незначительно, т.к. расчет идет из средней стоимости имущества, к тому же, если мне не изменяет память, то движимое имущество приобретенное в этом году налогом на имущество не облагается.
При этом дата сч-фактуры на налог на прибыль и налог на имущество никак не влияют, это регистр необходимый только для учета и отчетности по НДС.
По НДС - корректирующая будет в сторону увеличения (в любом случае), поэтому налоговая только обрадуется.

[Маргарита 87]

Да, меня волнует повод с декларации по НДС за 1 квартал. Договор был подписан в 1 квартале на 2 мил и аванс оплачен, а пришел новый договор 1 200 000. выставлен НДС на 2мил., а сейчас 800 тыс пропали. Что делать?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Маргарита 87

Да, меня волнует повод с декларации по НДС за 1 квартал. Договор был подписан в 1 квартале на 2 мил и аванс оплачен, а пришел новый договор 1 200 000. выставлен НДС на 2мил., а сейчас 800 тыс пропали. Что делать?

а причем тут подписанный договор и НДС? декларации по НДС заполняются на основании книг покупок и продаж, а эти книги заполняются на основании счетов-фактур!... сумбурность похоже вызвана вашим волнением... в любом случае при искажении отчетности можно сдать корректировки

[Аланда]

Сообщение от Маргарита 87

Договор был подписан в 1 квартале на 2 мил

Договор это олько договор,все бухгалтерские операции оформляются при наличии документов поступления и оплаты,поэтому в первом квартале вы ничего не могли проводить без документов.

Сообщение от Маргарита 87

пришел новый договор 1 200 000

Что это означает?вам прислали счет-фактуру на на эту сумму,а документы отгрузочные ,по которым вы должны оприходовать оборудование на какую сумму? Если на эту же сумму,значит 800000 заплачены наличными "мимо кассы",извините за выражение, "вчерную".ИМХО

[Маргарита 87]

Оно так и есть заплачено наличными, но как мне теперь поступить то с декларацией НДС, перездороваться получиться минус 2 мил. Налоговая думаю не обрадуется

[Маргарита 87]

пере сдать

[Аланда]

Сообщение от Маргарита 87

получиться минус 2 мил. Налоговая думаю не обрадуется

почему же не обрадуется,если вы уберете вычет НДС с суммы 2 млн в 1 кв. и у вас получится НДС недоплачен в бюджет, и вы его должны будете доплатить до подачи откорректированной декларации за 1 квартал. Я вообще не понимаю все-таки,на какую сумму оприходовано оборудование реально,по факту,по отгрузочным (от поставщика) документам на 1,2 млн или на 2 млн .

[Маргарита 87]

факт 1,2, реально 2мил.

[Таинственная Незнакомка]

Маргарита 87, у вас слова "факт" и "реально" имеют разный смысл что ли?

[Аланда]

Таинственная Незнакомка, у меня есть подозрение,что официально стоимость оборудования проходит в сумме 1,2 млн ,но заплачено 2 млн ( 800т.р.прошло наличкой),но я никак не могу добиться четкого ответа на вопрос,какая сумма стоит в документах поставки потому что именно от нее и нужно "плясать",учитывая НДС по покупке во втором квартале.
Маргарита 87, ответьте,пожалуйста на этот простой вопрос.
А с первым кварталом ситуация такая.Если поставщик может выдать вам авансовый счет-фактуру на проплаченный вами в первом квартале аванс,тогда можно откорректировать декларацию только в части изменения строк,в которые вписан НДС с этого аванса поставщику ( ошиблись,не туда вписали),потому что сумма к уплате тогда не изменится и доплачивать ничего не нужно будет,а во втором квартале тогда у вас сумма НДС по приходу оборудования будет и в книге покупок ,и в книге продаж,в результате по этой сделке в этом квартале НДС будет 0,а вычет уже применен в 1 квартале.ИМХО
Кстати,подумала и поняла,что была неправа в своих расчетах,если в первом квартале вычет был с суммы 2 млн,а не с суммы авансового платежа

[Таинственная Незнакомка]

Аланда, тогда перефразируй попроще "Уважаемая, у вас счет-фактура на какую сумму и какой датой имеется на руках?"

[Аланда]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

перефразируй попроще

Ну,иииизвините не сообразила,как сформулировать Хотя,изначально в первом посте было

Сообщение от Маргарита 87

счет-фактуру мне привезли на 1 200 000 от 18.07.13г,

я хочу удостовериться,что официальная стоимость оборудования действительно изменилась до 1 мл.200 т.р.

[Таинственная Незнакомка]

а какие еще доказательства нужны?! оплатили авансом по безналу тоже 1200 тыс.руб...накладная наверняка тоже на эту же стоимость... договор сам по себе вообще никаких проводок не формирует)

написала "наверняка" так как не уверена...всяко может быть... ибо 800 штук походу из кармана учреда покупателя перекочевало в карман учреда продавца неофффффсально

[Аланда]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

оплатили авансом по безналу тоже 1200 тыс.руб

Это так,но

Сообщение от Маргарита 87

это оборудование было вписано в 1 квартал

Сообщение от Маргарита 87

Договор был подписан в 1 квартале на 2 мил

Сообщение от Маргарита 87

выставлен НДС на 2мил

КАк ты это понимаешь? с какой суммы был поставлен НДС к вычету в первом квартале,с суммы договора 2 млн.,учитывая что вычет ставился без документов,или с суммы 1,2 млн как с авансового платежа.?

[LiGro]

Аланда, ТС просто поверил на слово диру и договору на 2млн, и никак не ожидала что 800 тыр будут налом, вот и приняла на учет ОС в сумме 2 млн, и НДС заявила с него!