Подскажите!!! сровнение полугодя 2012 и 2013г. по налогу на прибыль!!!

[k-filina]

Пришло сообщение с требованием из налоговой о предоставлении пояснений, в связи с уменьшением налоговой базы по налогу на прибыль за полугодие 2013года по сравнению с налоговой декларацией за полгода 2012г. на 1218000р..
Просят пояснения относительно выявленных ошибок в налоговой декларации и противоречия между сведениями. Мы ошибок не нашли.
Они также просят предоставить выписки из регистров налогового и бухгалтерского учета и иные документы, подтверждающие достоверность данных...
У нас уменьшение пошло за счет покупки ОС и амортизации ОС.
А что им писать не знаю!!!

[Аланда]

Сообщение от k-filina

что им писать не знаю!!!

Вот это и писать,и предоставить требуемые документы,возможно,этого будет достаточно,чтобы они убедились в том ,что у вас все правильно и ошибок в учете нет.
Это такая сумма амортизации ОС за полугодие получилась?
Хотя я вообще не понимаю,как можно сравнивать результаты деятельности за разные года и в чем заключается противоречие между сведениями.Год на год не приходится,один год может быть с прибылью,другой вообще с убытком.ИМХО

[k-filina]

Я им так и написала, им не подходит!!!

[Аланда]

Сообщение от k-filina

им не подходит

А что хотят конкретно?

[k-filina]

Состав расходов, документы (копии), пояснение причины (подробно). У нас такое пошло за счет ОС.

[Аланда]

Сообщение от k-filina

пояснение причины (подробно)

У вас же есть налоговые регистры по расходам ,где все видно,какие расходы были учтены в прошлом году,какие в этом году,в том числе будет и расчет амортизации ,списанной в текущем году.Можно сделать сравнительную таблицу по укрупненным показателям ,где будет видно,что разница именно за счет амортизации ОС.
Какова стоимость ОС приобретенного ОС,срок его использования, какая сумма амортизации учтена в текущем году?
И почему их так заинтересовала эта разница,не понимаю.Или вы вышли на убыток в текущем году?

[k-filina]

Мы не вышли в убыток)))

[Аланда]

k-filina, ну,я уже писала,что не понимаю ,почему они сравнивают прибыль да еще не по результатам года,а только по полугодиям,но это сейчас не так важно.В чем сейчас проблема,вы не хотите вообще предоставлять документы или в чем-то другом.
Вы уверены,что правильно рассчитали амортизацию,которую включили в состав расходов,вот и они,возможно ,хотят в этом убедиться

[k-filina]

У нас все правильно, они заставляют расписывать каждую циферку.....Я им предоставила документы по амортизации....

[LiGro]

k-filina,
Вообще два разных периода, и как их сравнивать??? За полугодие 12 года одна сумма за 2013 г другая (бред) а уточненки вы не сдавали?? И причем здесь амортизация (понятно ее расписывают) но она включена в расходы? В требовании так и написано как вы написали??

[k-filina]

Так и написано))))

[k-filina]

Уточненки не сдавали, звонили в налоговую, они сказала, что она не поможет.

[Аланда]

Сообщение от k-filina

вонили в налоговую, они сказала, что она не поможет.

О какой уточненке может идти речь,если у вас все правильно в учете и вы даже не вышли на убыток,из-за которого иногда некоторые налоговые просто требуют убрать часть расходов,чтобы не показывать убыток,что само по себе незаконно,но имеет место быть .Я просто не понимаю,чего они хотят,если вы предоставили все требуемые ими документы. Вы пояснили причину такой разницы в расходах,что дальше??

[LiGro]

k-filina, я вас спросила не сдавали ли вы раньше уточненку, а не сейчас ее сдавать!!

Так или я уже плохо выражаюсь или...

[Аланда]

Сообщение от k-filina

У нас все правильно, они заставляют расписывать каждую циферку.

Так в чем сейчас вопрос,как расписать каждую циферку или расписывать ли вообще?

[k-filina]

Расписывать ли вообще?

[k-filina]

23 мл. р. не так просто расписать))))

[Аланда]

Сообщение от k-filina

Расписывать ли вообще?

Ну,если вы уже начали давать пояснения и какие-то документы,то ,наверно,придется идти до конца.Вы же можете не "каждую циферку" расписывать,а укрупенно: Фонд з/п,аренда,материалы.......что еще у вас есть,их не так много и получится.
Хотя ,я понимаю ваш вопрос так:насколько обоснованны такие требования налоговой и обязаны ли вы их выполнять.На этот вопрос я вам не отвечу,но ,думаю вам спокойнее будет,если предоставить требуемое,нежели пренебречь и ничего не предоставлять.

[k-filina]

Спасибо.

[Аланда]

k-filina, не за чтоКроме того,не забывайте,что у вас написано в подписи под сообщениями, мы высказываем свои мнения,но печатей ведь не ставим