Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
07.11.2013, 14:30
|
#1 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.06.2012
Сообщений: 107
Спасибо: 2
|
Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
Здравствуйте! Мы строительная организация - подрядчики. Нанимаем субчиков, передаем им материалы, кот. закупаем сами. Выполнили работу заказчику в сентябре, которую по каким-то причинам не приняли, и решили включить в октябрь. А материалы то мы субчику передали в сентябре, и кс-ку субчик выставил в сентябре. Могу ли я взять в расходы материалы в сентябре, если работу заказчик не принял?
|
|
|
|
07.11.2013, 15:31
|
#2 |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
думаю можете, у вас есть КС, значит для Вас работы субчиком выполнены, это вы заказчику не смогли их сдать
__________________
 Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
| Сказали спасибо: | Вера 732 (07.11.2013) |
|
07.11.2013, 15:58
|
#3 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.06.2012
Сообщений: 107
Спасибо: 2
|
Re: Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
А в такой ситуации - если работы заказчику сданы, кс подписаны и подрядчику тоже сданы, но документы от подрядчика , скажем бухгалтерия не получила в срок. Получается мы не можем возместить ндс и принять к расходам. А когда мы можем их учесть? В след. месяце, когда получим документы? Или уточненку подавать?
|
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
07.11.2013, 16:06
|
#5 |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
Когда НДС к увеличению, то уточненку подать обязаны. К уменьшению можете не уточняться, примете в след отчетном периоде, если конечно есть подтверждающие о несвоевременном получении документов и НДС к возмещению не получится, чтобы налоргов не дразнить
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
|
07.11.2013, 18:39
|
#6 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.06.2012
Сообщений: 107
Спасибо: 2
|
Re: Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
А при уменьшении налоговики не возмущаются? А потом как не подавать уточненку на уменьшение? Подали одну сумму, а уплатим меньше? они же пени начислят?
|
|
|
|
|
07.11.2013, 19:19
|
#7 |
|
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Расходы для включения в н/о базу по налогу на прибыль
Вера 732, изначально вы когда подали первичную ( срок уплаты НДС до 20 числа) надо было заплатить 1/3 часть! Потом вы подаете уточненку и там уменьшение то налоговая это видит у себя в лицевых счетах! Прокамералят ( если удельный вес по вычету превышен) и все! Попросят доки если что! Какие пени могут быть если уменьшение
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
|
|
 |
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Как исправить ошибку по налогу на прибыль? | vega87 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 14.12.2012 07:53 |
| Декларация по НДС и по налогу на прибыль не принята | Екатерина Бойко | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 20.07.2012 12:38 |
| Проценты по кредиту в декларации по налогу на прибыль | Начинающий бух Дашенька | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 30.05.2012 11:11 |
| Прямые расходы в декларации по налогу на прибыль | olgafaritovna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 17.04.2012 20:10 |
| Штрафные санкции по налогу на прибыль | Наталья23 | Налог на прибыль | 0 | 10.02.2010 19:04 |
Линейный вид
