Учет КЭШ-карт

[Алла19]

Уважаемые коллеги, помогите разобраться!
Дело в том, что:
1. Учредитель внес по КЭШ-карте ден.средства по дог.беспроц.займа. Я так понимаю ,что они заменяют чековую книжку, но у меня встал вопрос по их учету, либо их надо учитывать на сч. 55.2 или как обычно через кассу?
2. Чеки учредитель при внесении денег не сохранил (но есть банк. выписка), можно учитывать без них?
3. Расходы по обслуж. КЭШ-Карты учитывать на сч.91.2 или сч.55.2?
Заранее благодарю за помощь!

[Татьяна Луценко]

Добрый вечер!
Вообще суммы вносимые и оплачиваемые с помощью кеш-карт учитываются на 55 счете, субсчет кеш-карта.
А расходы по обслуживанию на 91.2

[Алла19]

Добрый день! Татьяна, спасибо Вам за отзыв по моей теме!
По поводу сч. 55, то на нем учитываются корпоративные карты, с помощью кот. возможно расчитываться с контрагентами помимо снятия и взносов на карту наличными. А Кэш-карта, как мне обьяснили в банке и как у банка на сайте позиционируется, что "Альфа-Cash — это карта доступа к расчетному счету вашей компании. С помощью Альфа-Cash вы можете снимать и вносить наличные денежные средства в валюте РФ в банкоматах Альфа-Банка", что КЭШ-карта заменяет чековую книжку. Что Вы по этому поводу думаете?

[LiGro]

Мне вот то же интересно как будет все происходить в учете! У меня есть кэш-карта ( та же чековая книжка) привязана к моему р/с! И что я должна использовать 55 счет?? Я вношу через банкомат и деньги сразу же на моем счету! Или я должна в 1С сделать проводку Кт50Дт55, потом КТ55ДТ51?? Понятно что расходы по этой карте на 91 счете, и учитывать я ее должна как чековую книжку, наверное уже с такими технологиями пора менять план счетов, что-то придумывать новое, чтоб проще вести учет. Лично я не провожу через 55 счет, сразу когда снимают деньги через кэш карту делаю проводку ( мне так проще и вроде ничего не нарушаю) ДТ50(через ПКО) и КТ 51 ( как снятие наличных в банке)

[Алла19]

Привет, Лидия!)
Сегодня я дистанционно была на конференции и задала этот же вопрос в чате на что получила такой ответ от 2-х бухгалтеров (цитирую дословно):
"по КЭШ-карте можно сразу через 55 счет, через кассу проводить не обязательно"! И потом в нете нашла статью от аудитора, про учет этих карт, но там предполагается,что через карту проводятся платежи с контрагентами! Если будет интересно, то я вышлю статью!

[LiGro]

Интересно!! Буду ждать статью! У меня я не могу оплачивать котрагентам по этой карте, только пополнить счет и снять! И как это выглядеть будет в 1С? Т.е я делаю выписку по банку ( поступление ден средств) откуда и куда и как?? у меня разве спишется с 55 счета если там ничего нет ( вернее есть но это ж мой р/с счет??) Чот и я уже запуталась!

[Алла19]

Лидия, статью, кот. я тебе высылаю никак тебе и мне не поможет т.к. говорят в ней про корп.карту, но называют ее КЭШ-картой.

Виды банковских карт поименованы в п. 1.5 Положения N 266-П.
Кэш-карта (Cash-Card) - это одна из видов банковских карт, предназначенная для проведения корпоративными клиентами банка операций с наличными денежными средствами.
Согласно Инструкции для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте РФ на текущих, особых и иных специальных счетах предназначен счет 55 "Специальные счета в банках".
Банковская карта по существу является инструментом, посредством которого держатель совершает операции по банковскому счету, открытому на основании соответствующего договора с банком (п.п. 1.5, 1.8, 1.12 Положения N 266-П). Поэтому операции с применением корпоративной кэш-карты по счету в кредитной организации отражаются на отдельном субсчете "Кэш-карта", открытом к счету 55.
В этом случае перечисление денежных средств организацией на счет, к которому оформлена кэш-карта, отражается записью:

Дебет 55, субсчет "Кэш-карта", Кредит 51.
Полагаем, что оплата товаров (работ, услуг) посредством кэш-карты в рассматриваемой ситуации может отражаться в учете двумя способами:
Дебет 71 Кредит 55, субсчет "Кэш-карта"
- отражено использование карточного счета для оплаты товаров (работ, услуг) определенным сотрудником;
Дебет 60 Кредит 71
- отражена оплата товаров (работ, услуг);
Дебет 10 (20, 26, 41 и т.п.) Кредит 60
- товары (работы, услуги) приняты к учету;
Дебет 19 Кредит 60
- выделен НДС;
Дебет 68, субсчет "НДС" Кредит 19
- НДС принят к вычету
или
Дебет 10 (20, 26, 41 и т.п.) Кредит 60;
Дебет 19 Кредит 60;
Дебет 68, субсчет "НДС" Кредит 19;
Дебет 60 Кредит 55, субсчет "Кэш-карта".
Применение того или иного способа зависит, во-первых, от принятой в организации методики учета, а во-вторых, от первичных документов, служащих основанием для проводок. Так, если запись делается на основании авансового отчета, то следует использовать первый способ. Если же проводки формируются на основании выписки банка, то целесообразно применять второй способ отражения, то есть без применения счета 71.

[LiGro]

Алла19, эт ко мне не относится!! Но спасибо за статью!!!

[Илик]

добрый вечер, подскажите, как решился ваш вопрос?

[Гибадулла]

Здравствуйте. Обясните пожалуйста как получить оплату за товар по Кэш-карте?

[vrn]

Сообщение от Алла19

Уважаемые коллеги, помогите разобраться!
Дело в том, что:
1. Учредитель внес по КЭШ-карте ден.средства по дог.беспроц.займа. Я так понимаю ,что они заменяют чековую книжку, но у меня встал вопрос по их учету, либо их надо учитывать на сч. 55.2 или как обычно через кассу?
2. Чеки учредитель при внесении денег не сохранил (но есть банк. выписка), можно учитывать без них?
3. Расходы по обслуж. КЭШ-Карты учитывать на сч.91.2 или сч.55.2?
Заранее благодарю за помощь!

Подскажите пожалуйста, как лучше снимать деньги в Альфа-банке с расчетного счета ИП на личные нужды.
УСН 6%.
В данный момент имеется чековая книжка, но при снятии 25000 руб. списали 550 руб. - комиссию (2,2% от суммы 25 тыс.).
Не знаете, если заказать кэш-карту и переводить деньги с помощью платежных поручений на нее, то какой % будет при снятии + сколько будет стоить годовое обслуживание кэш-карты в Альфа-банке?

Нашел в инете:
В их же банке заведите обычную дебетовую карту с одноименным ФИО и шпарьте туда материальную помощь. Только в назначении платежа добавляйте такую фразу: "Доходы от предпринимательской деятельности. Налоги уплачены полностью. Пополнение счета (матер. помощь) + номер карты +ФИО владельца карты ^ НДС не предусмотрен". Только обговорите заранее с сотрудниками банка, если они будут препятствовать такому обналичиванию денежных средств, то есть 2 выхода:
1) С таким же назначением платежа отправлять деньги на карту открытую в др. банке;
2) Либо в этом же банке завести бизнес-карту. Со счета ИП туда можно перечислять комманд. расх. , подотчетные и т. п. Повторного предоставления пакета документов не требуется (т. к. Вы их уже предоставляли, когда открывали счет) . Но обычно комиссия за обналичку не менее 0,7% в родном банкомате + за обслуживание счета такой карты не менее 1500 руб/год.

Чего они Вам лечат мозг? В большинстве банков разрешают переводить средства с ИП на дебет. карту, просто тарифы за обналичку ставят таке, что Вам одинаково : что снимать по чеку = что снимать с карты ч/з банкомат (напр. по чеку комиссия1% от суммы; а по карте 0,5% комиссия в родном банкомате + 0,5% за зачисление на карту со счета ИП = тот же 1%)

[vrn]

Сообщение от vrn

Подскажите пожалуйста, как лучше снимать деньги в Альфа-банке с расчетного счета ИП на личные нужды.
УСН 6%.
В данный момент имеется чековая книжка, но при снятии 25000 руб. списали 550 руб. - комиссию (2,2% от суммы 25 тыс.).
Не знаете, если заказать кэш-карту и переводить деньги с помощью платежных поручений на нее, то какой % будет при снятии + сколько будет стоить годовое обслуживание кэш-карты в Альфа-банке?

Нашел в инете:
В их же банке заведите обычную дебетовую карту с одноименным ФИО и шпарьте туда материальную помощь. Только в назначении платежа добавляйте такую фразу: "Доходы от предпринимательской деятельности. Налоги уплачены полностью. Пополнение счета (матер. помощь) + номер карты +ФИО владельца карты ^ НДС не предусмотрен". Только обговорите заранее с сотрудниками банка, если они будут препятствовать такому обналичиванию денежных средств, то есть 2 выхода:
1) С таким же назначением платежа отправлять деньги на карту открытую в др. банке;
2) Либо в этом же банке завести бизнес-карту. Со счета ИП туда можно перечислять комманд. расх. , подотчетные и т. п. Повторного предоставления пакета документов не требуется (т. к. Вы их уже предоставляли, когда открывали счет) . Но обычно комиссия за обналичку не менее 0,7% в родном банкомате + за обслуживание счета такой карты не менее 1500 руб/год.

Чего они Вам лечат мозг? В большинстве банков разрешают переводить средства с ИП на дебет. карту, просто тарифы за обналичку ставят таке, что Вам одинаково : что снимать по чеку = что снимать с карты ч/з банкомат (напр. по чеку комиссия1% от суммы; а по карте 0,5% комиссия в родном банкомате + 0,5% за зачисление на карту со счета ИП = тот же 1%)

САМ НАШЕЛ ОТВЕТ НА СВОЙ ВОПРОС.

ТАРИФ БИЗНЕС-СТАРТ

Данные тарифы вступают в силу с 1 июля 2015 года.

Значение или %
Открытие первого счета клиента в банке:
— в рублях 700 руб.
— открытие второго и всех последующих счетов 700 руб.
Заверение карточек с образцами подписей и оттиска печати (без НДС) 0 — первичное заверение, далее — 500 руб. за каждую карточку
Подключение к системе «Альфа-Бизнес Онлайн» 990 руб.
Обслуживание счета в рублях с использованием интернет-банка и с предоставлением выписок и приложений к ним только в электронном виде:
— ежемесячное обслуживание 650 руб.
SMS-Оповещение, ежемесячно 200 руб. за каждый телефонный номер
Обслуживание карты Альфа-Cash Ультра для внесения и снятия наличных и оплаты товаров и услуг в торговых точках и сети интернет прямо с расчетного счета ежемесячно 299 руб.
Налоговые и бюджетные платежи, внутрибанковские платежи в рублях на счета юридических лиц и ИП без ограничений 0
Внутрибанковские платежи на счета физических лиц до 50 000 рублей в месяц включительно 0
Внутрибанковские платежи со счета ИП на свой собственный счет физического лица до 150 000 рублей в месяц включительно 0
Остальные внутрибанковские переводы на счета физических лиц 0,5%
min 100 руб. max. 5000 руб.
Внешние переводы по поручениям, полученным на бумажном носителе 0,10%,
min 250 руб.
Переводы по поручениям, полученным через интернет-банк
— с 1 по 3 перевод (включительно) 0 руб.
— с 4 перевода 250 руб.
Оформление чековой книжки (за одну книжку) 120 руб.
Выдача наличных в рублях на заработную плату/приравненные к ней выплаты 0,60%
min 250 руб.
Выдача наличных в рублях на прочие цели (кроме выдачи на заработную плату/приравненные к ней выплаты) в сумме:
— до 599 999 рублей 99 копеек 2,20%
min 250 руб.
— от 600 000 до 999 999 рублей 99 копеек 3,30%
— от 1 000 000 до 1 999 999 рублей 99 копеек 5,50%
— от 2 000 000 рублей 11,00%
Выдача наличных в рублях с использованием карты Альфа-Cash Ультра
— до 1 000 000 рублей в месяц включительно 2,2%
min 200 руб.
— от 1 000 000,01 до 3 000 000 рублей в месяц включительно 2,5%
— от 3 000 000,01 до 5 000 000 рублей в месяц включительно 4%
— от 5 000 000,01 до 10 000 000 рублей в месяц включительно 7%
— более 10 000 000,01 рублей в месяц 10%
Внесение наличных в рублях на счет (прием и пересчет банкнот), в т.ч. инкассируемых службой инкассации
до 30 000 руб. включительно 0
свыше 30 000 руб. 0,28%
min. 300 руб.
Внесение наличных в рублях с использованием карты Альфа-Cash для зачисления на расчетный счет (прием и пересчет банкнот) 0,28%
Выполнение функций агента валютного контроля при сумме поступления/перевода:
— до 400 000 рублей 600 руб.
— от 400 000 рублей до 5 000 000 0,15%
— от 5 000 000 рублей 0,11%
Срочное оформление/переоформление паспорта сделки (в течение 24 часов) 2500 руб.
Услуга «Агент 0.05» для платежных агентов
Открытие счета платежного агента 0
Обслуживание счета платежного агента за 1 месяц 600
Внесение наличных на счет платежного агента в кассе:
— до 100 000 рублей включительно 0,05% мин. 300 рублей
— свыше 100 000 рублей 0,05%
Внесение наличных с помощью карты Альфа–Cash Агент 0,05%
Внешние переводы в рублях со счета платежного агента 20
Обслуживание карты Альфа–Cash Агент Бесплатно в течение первого года

ВЫВОД: НАДО ПЕРЕХОДИТЬ В СБЕРБАНК.
АЛЬФА-БАНК - ОБДИРАЛОВКА КЛИЕНТОВ.

[АвдотьКА]

Сообщение от vrn

ВЫВОД: НАДО ПЕРЕХОДИТЬ В СБЕРБАНК.
АЛЬФА-БАНК - ОБДИРАЛОВКА КЛИЕНТОВ.

Неужели у Сбера дела так плохи нонче, что его надо через форум рекламировать?

[vrn]

никто никого и не рекламирует

[MarinaAnna]

vrn, А что вам мешает открыть любую банковскую карту и списывать с расчетного счета на свою карту физ лица деньги как доход предпринимателя ? Я без проблем списываю деньги на свои личные нужды на карту, т.е. не КЭШ, а самую обычную, которой котом в маге пользуюсь. Услуги банка при этом, как за обычную платежку.

[vrn]

Я так и делаю. Просто недавно только занимаюсь бизнесом, еще куча пробелов в голове

[MarinaAnna]

Сообщение от vrn

В данный момент имеется чековая книжка, но при снятии 25000 руб. списали 550 руб. - комиссию (2,2% от суммы 25 тыс.).

Сообщение от vrn

Я так и делаю.

Так все же на карту свою кидаете или по чековой книжке ?
Если по чековой то проценты за съем наличных банк начисляет, а если на карту, то стоимость услуг банка как за обычную платежку 25-35 руб, в разных банках разная.

[vrn]

Сообщение от MarinaAnna

Так все же на карту свою кидаете или по чековой книжке ?
Если по чековой то проценты за съем наличных банк начисляет, а если на карту, то стоимость услуг банка как за обычную платежку 25-35 руб, в разных банках разная.

В 1-ый раз снял по чековой книжке. Потом купил карту Альфа-банка (не кэш-карту, а обычную) и перевожу с расчетного счета ИП на карту, а потом снимаю. Правда меня предупредили, что снимать нужно не более 50 тыс. в месяц, иначе у банка могут возникнуть подозрения.
Но у меня пока что нет более 50 тыс. на счету.

[MarinaAnna]

Сообщение от vrn

В 1-ый раз снял по чековой книжке. Потом купил карту Альфа-банка (не кэш-карту, а обычную) и перевожу с расчетного счета ИП на карту, а потом снимаю.

Понятно. Только, точно не более 50 тыс в месяц ? У меня карта Сбербанка, у меня снимать с карты можно вроде бы не более 150 тыс в один день. Когда я перевожу 400-500 тыс, то приходится несколько дней подряд снимать.

[vrn]

Сообщение от MarinaAnna

Понятно. Только, точно не более 50 тыс в месяц ? У меня карта Сбербанка, у меня снимать с карты можно вроде бы не более 150 тыс в один день. Когда я перевожу 400-500 тыс, то приходится несколько дней подряд снимать.

Сотрудница Альфа-банка сказала, что если я буду снимать часто и более 50 000 руб., то у банка могут возникнуть подозрения в отмывании денег или что-то такое.

Хотя я считаю, что это чушь собачья, у меня же не ООО, а ИП.
Я пишу в платежном поручении на личные нужды ИП и перевожу.