Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
20.11.2013, 10:08 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 97
Спасибо: 3
|
остаток на 205.81
Подскажите, как закрыть 201.81 в конце года. Ситуация следующая:
В конце года были начислены налоги ПФ - 40 000. В ПХД они запланированы, но деньги не поступили, осталась кредиторка. Получилось, например, начислено субсидии Дт.205.81 Кт.401.10 - 340 000,денег поступило Дт.201.11 Кт.205.81 - 300 000. В плане ПХД по данному косгу - 340 000. Как правильно закрыть 205.81? |
20.11.2013, 11:46 | #2 | ||
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: остаток на 205.81
ТашаД,
Цитата:
Цитата:
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
||
20.11.2013, 15:24 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 97
Спасибо: 3
|
Re: остаток на 205.81
Но налоги уже начислены и в плане ПХД они есть, они только не оплачены. Если я изменю ПХД, получается, что я хочу израсходовать больше, чем запланированно, а это не так. Запланированно 340 000, начислено 340 000, а денег на счет не поставили, поэтому получилась кредиторка.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.11.2013, 00:04 | #5 | |||
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: остаток на 205.81
Цитата:
Цитата:
Цитата:
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
|||
21.11.2013, 06:50 | #6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 97
Спасибо: 3
|
Re: остаток на 205.81
Нет не уверена. А какой выход?
Не начислить налоги с ФОТ в декабре я не имею права, а оплатить их не могу. И не потому, что я как-то не по назначению истратила деньги, а потому, что мне их тупо не дали из бюджета. Если я сделаю ПХД по фактически поступившим деньгам (300000=300000), я что, сама должна платить 40 000, из своего кармана? Ведь тогда получается - не были они запланированы и не поступили, а это не так, они были запланированы, ПХД утвержден. |
21.11.2013, 06:56 | #8 |
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: остаток на 205.81
ТашаД, Вы немножечко путаете
Утвержденную сумму финансового обеспечения (графа "Запланировано" по доходам) Вы заполняете на основании плана ФХД, т.е. там у Вас будет 340000, как в соглашении Исполненную сумму Вы заполняете по фактически поступившим деньгам, т.е. 300000. Т.е. у Вас утвержденные расходы должны соответствовать утвержденным доходам, а не фактически поступившим. Начисление субсидии у Вас производится на основании соглашения, т.е. оно должно быть на сумму 340000 и у Вас будет дебиторская задолженность на 40000 на конец периода, если эту субсидию Вам до конца года не профинансируют. Ну а что делать со взносами - вопрос сложный. Если есть возможность оплатить с предпринимательской - оплачивайте, нет возможности - пускай висит, конечно, будут потом пени, но что делать; в 769 форме эту цифру кредиторки расшифруете именно так - что в части ПФХД расходы по 213 были запланированы, но не были покрыты финансовым обеспечением.
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем Последний раз редактировалось GlebHappy; 21.11.2013 в 06:58. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.11.2013, 07:21 | #10 | |
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: остаток на 205.81
ТашаД,
Цитата:
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
остаток и период отпуска декретницы | Inga77 | Отпуск, компенсации | 4 | 22.11.2012 15:07 |
АО. Остаток у подотчетника - его доход? | vertepa | Расчеты наличными | 16 | 20.12.2011 11:09 |
при расчете ср. цены как быть, если остаток отрицательны | finansist_soft | Расчеты | 13 | 17.01.2011 00:28 |
Дт остаток в оплату | валяя | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 6 | 27.05.2010 14:38 |
Как отредактировать остаток на расчетном счете | Ирина83 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 25.01.2010 17:45 |