ошибка по счету 51 за 2011г

[Л_О_Л]

Добрый день.Мои хорошие друзья остались без гл.буха.Попросили помочь разобраться с банком. На счету у них 0, а по оборотке 98000 руб. В январе 2011 года обнаружила ошибку.За несколько дней не был разнесен банк, поступление было, а расхода нет. Как исправить ошибку без особых последствий?

[Entry]

Сообщение от Л_О_Л

Добрый день.Мои хорошие друзья остались без гл.буха.Попросили помочь разобраться с банком. На счету у них 0, а по оборотке 98000 руб. В январе 2011 года обнаружила ошибку.За несколько дней не был разнесен банк, поступление было, а расхода нет. Как исправить ошибку без особых последствий?

В зависимости от системы налогообложения.
УСН Доходы можно поправить и в 2011г и в 2012г.
УСН Доходы-Расходы аналогично, но посмотреть, каких списаний не было и надо ли уточнить расчет налога.
Это балансовые счета и отразятся только на балансе, возможно есть комиссия банка. Тогда ее на 91счет. Если сумма не материальная, не уточнять расчет налога.

[Аланда]

Вот интересно,как вводились выписки из банка все это время,если были какие-то платежи,а они были,поскольку на счету 0,значит по выпискам получались отрицательные суммы?

[Entry]

Сообщение от Аланда

Вот интересно,как вводились выписки из банка все это время,если были какие-то платежи,а они были,поскольку на счету 0,значит по выпискам получались отрицательные суммы?

Я так поняла, что прошли какие-то расходы по выписке и на счете в Банке стало ноль.
Банк не разносили в ПО и там доп сальдо зависло по 51сч на сумму расходов т.е в минус не уходили, но и лишние средства не списали вовремя и не закрыли кредиторскую задолженность на сумму 98тыс.

[Аланда]

Сообщение от Entry

лишние средства не списали вовремя и не закрыли кредиторскую задолженность на сумму 98тыс.

Вот и получается,что одна ошибка повлекла за собой другую,повисла кредиторская задолженность,которой,возможно уже нет,значит в баланс тоже неправильный .ИМХО

[Entry]

Аланда, у УСН не было баланса до 13г, поэтому им не так критично. В 11г могут ставить прочерки, а на 31.12.12г все исправить и восстановить данные уже корректные по счетам и согласно инвентаризации.
Хотя лучше все исправить 11г, как мне кажется.
Кредиторская в любом случае весит, пока не проведут списания по выписке, это совершенно так и есть.
И если УСН доходы-расходы надо бы и налог проверить за 11г.

[Л_О_Л]

Сообщение от Entry

В зависимости от системы налогообложения.
УСН Доходы можно поправить и в 2011г и в 2012г.
УСН Доходы-Расходы аналогично, но посмотреть, каких списаний не было и надо ли уточнить расчет налога.
Это балансовые счета и отразятся только на балансе, возможно есть комиссия банка. Тогда ее на 91счет. Если сумма не материальная, не уточнять расчет налога.

УСН Доходы-расходы и ЕНВД. Были оплаты поставщикам и комиссии банка. Как разносить я знаю.Но никогда не правила предыдущие периоды. Налог будет к уменьшению, но уточненку подавать не собираемся. Меня волнует баланс. Так как был ЕНВД балансы сдавались. Поэтому и возник вопрос когда и как править.

[Entry]

Тогда все правите в текущем периоде, сумма не материальная - значит через 91сч. В БУ мы исправляем все в периоде обнаружения ошибки. Есть аналитика "расходы прошлых лет", можно ее сделать еще "не принимаемой в НУ".

[Л_О_Л]

Сообщение от Entry

Тогда все правите в текущем периоде, сумма не материальная - значит через 91сч. В БУ мы исправляем все в периоде обнаружения ошибки. Есть аналитика "расходы прошлых лет", можно ее сделать еще "не принимаемой в НУ".

Спасибо. Значит я правильно думала. Исправлю 2013г, все расходы сделаю " не принимаемой в НУ" .