НДС честно

[Lera_L]

Решила я навести порядки с остатками задолженности по предприятиям
Висит остаток 4 735,95 Аэропорт

СМОТРЮ:

11.07.05 нами была выставлена счет факт. 26 310,87 БЕЗ НДС
16.08.05 поступила оплата 31 046,82 в том числе НДС 4 735,95

Позвонила я в Аэропорт и спрашиваю:
- какие документы у вас есть
гл. бухгалтер отвечает:
- есть счет фактура за подписью нашего руководителя, (???) поэтому я возместила НДС и провела выполнение
После трогательной беседы, удалось договорить, подписать АКТы задним числом.

Только вопрос, если я подпишу АКТ 11.07.05 на сумму 31 046,82 получиться, что я НДС 2 года тихорила - непорядок

Что мне сделать, чтобы "честно" отдать государству НДС 4 735,95 в ноябре 2007 года

[Главан]

а у вас то есть с/ф от 11/07/05?
для начала попросите, пусть вышлют вам хотя бы по факсу.
Акта у вас то же нет?
Что написано в договоре, про стоимость?
Были ли вы плательщиком НДС в 2005 г.?

[Lera_L]

Зачем нам факсом наша счет фактура???
Акта у нас нет
в 2005 году были плательщиками НДС

[Главан]

Сообщение от Lera_L

Зачем нам факсом наша счет фактура???
Акта у нас нет
в 2005 году были плательщиками НДС

Затем, чтобы понять, действительно ли это ваша с/ф, ведь у вас, как вы утверждаете с/ф без ндс.
Лучше всего, конечно, поднять договор и посмотреть, что там написано про сумму.
Затем надо посмотреть как отражена в проводках данная реализация в 2005 г., попала ли она в книгу продаж, в декларацию,и исходя из этого делать выводы о том как исправлять.

[Lala]

Lera_L, а как так получилось что вы выписали счет фактуру на основании чего? Если у вас нет акта выполненных работ. Если счет фактура на аванс это одно, а если на реализацию это совсем другое? Если у вас висит остаток то получается, что счет фактура на аванс. Можете подписать акт и этим годом или акт 2005 годом и пусть пошлют вам почтой, а вы уже по факту получения примите к учету. У вас по отгрузке или по оплате НДС?

[Lera_L]

а как так получилось что вы выписали счет фактуру на основании чего? -
этого не могу знать - другой бухгалтер и директор был.
В 2005 работали НДС по оплате, 2007 - по отгрузке.
Дело в том что эта бухша , вообще разговаривать не хочет.
"Вот у меня была комеральная проверка, они ничего не сказали, что у нас ВАША счет фактура за подписью НАШЕГО руководителя"
Вообщем на диалог не идет. А акты мы подпишем с производственниками, только как? Как и что подписать , чтобы вот эти 4 735,95 отдать НДС.??

[Главан]

Сообщение от Lera_L

Висит остаток 4 735,95 Аэропорт

СМОТРЮ:
11.07.05 нами была выставлена счет факт. 26 310,87 БЕЗ НДС
16.08.05 поступила оплата 31 046,82 в том числе НДС 4 735,95

если 16/08/05 поступила оплата, то скорее всего ндс вы с нее заплатили. Надо только посмотреть куда попал этот ндс в отчетности и проводках в реализацию или в авансы. Сделайте отчет по вашему контрагенту по счету 62. По ндс похоже ничего платить не надо, только уточненка и исправительные проводки. Но если вы подпишете акт задним числом, то у вас вылезет прибыль и соответственно придется сдавать уточненку по прибыли + пени+ налог.

[Lera_L]

Счет фактура проведена БЕЗ НДС
НДС мы с нее не платили
Уточненки сдавать за 3 кв 2005 г неохота – там уточненку по прибыли придется сдавать
Я вот что думаю, а если эти деньги 4 735,95 – вернуть, как ошибочный платеж
Мы вообще имели права выставлять счет фактуру без НДС.
Мы сидим на общей системе налогооблажения

[Главан]

у вас оплата поступила 16/08/05, ндс платился по оплате, значит с аванса или не с аванса вы должны были начислить ндс и его заплатить,
если вы плательщик НДС и предмет договора облагается ндс.

Кстати, а что является предметом договора, может это то, что НДС не облагается?

[Lera_L]

А если так под дурочку свалять -

Договора небыло, работали согласно заявке.
В счет фактуре - НДС не выставляли
Акта выполненных работ нет
Тоесть заказчик перечислил деньги согласно счета, в котором НДС не выделен. 26 310,87, НО ошибся и перечислили больше на 4735,95
Мы эти деньги не возращали, надеясь, что в дальнейшем будут работы и мы зачтем эту переплату. Но время идет и мы решили вернуть деньги.

[Главан]

даже если договора нет, была заявка, деньги получены в оплату за товары, работы, услуги, это и есть ваш аванс. С него начисляется ндс. Письма в 2005 г., что заказчик ошибся у вас нет. Значит будьте любезны заплатите ндс и включите в декларацию. Если вы решите потом сделать возврат аванса, то тогда начисленный ндс подлежит восстановлению, но это только после возврата, и вернуть то придется всю сумму, а не только ндс.

[Lala]

Lera_L, ну и дела ваши контрагенты НДС берут к возмещению, сейчас выясняется что вы сч. фактуру с НДС не выставляли. Сами вы на ОСНО. Являетесь плательщиками НДС. Договор- нет, Акта - нет. Вы понимаете, что вам просто сейчас надо все востанавливать все документы. И делать надо все по человечьи как положено. Отморозиться конечно можно, но где гарантии что у вас не будет проверки в 2008 году.Потому что вам как минимум надо дожить до января 2009 года что бы 2005 не попал под проверку.