Форум: налог на прибыль к уменьшению в 4-м квартале, заполнение отчета о прибылях и убытках Форум Главбух

Наталья Громова · 26.06.2014, 17:17

За первых три квартала начислили и заплатили налога на прибыль 56000 рублей. В 4-м квартале прибыли не было. Поэтому получился налог к уменьшению 25000 рублей.

Сделал проводку Д 68.04.1 К 99.02.1-- на 25000 рублей.
Правильно?
А как заполнить строку Отчета о прибылях и убытках : текущий налог на прибыль (2410): какой фактический налог? 33000 рублей? Или то, сколько в бюджет заплатили уже (56000 )?
Правильно я понимаю, что дебеторская задолженность получается по 68.4.1 счету?

Заранее спасиба за ответ!

Вес`на · 26.06.2014, 17:54

Цитата:

Сообщение от Наталья Громова

как заполнить строку Отчета о прибылях и убытках :

исчисленным за год. У вас же не убыток

Цитата:

Сообщение от Наталья Громова

Правильно я понимаю, что дебеторская задолженность получается по 68.4.1 счету?

правильно, уплатили больше, чем исчислено

Наталья Громова · 27.06.2014, 15:08

А подскажите по заполнению декларации налога на прибыль за 1 квартал.
Получается у меня в 4-квартале 2013 налог к уменьшению. 25000 рублей.
За 1-й квартал 2014 всего налога начислено 600000 рублей.
А куда мне впихнуть эти 25000 рублей, чтобы я заплатить могла меньше..
Заранее спасибо..

LiGro · 27.06.2014, 15:27

Наталья Громова, никуда впихивать не надо, у вас в лицевой карточке (в ИФНС) видна переплата, поэтому в декларации вы начислите 600000, а заплатите на 25000 меньше.

Вес`на · 27.06.2014, 15:40

Цитата:

Сообщение от Наталья Громова

За 1-й квартал 2014 всего налога начислено 600000 рублей.
А куда мне впихнуть эти 25000 рублей, чтобы я заплатить могла меньше..

Наталья Громова, возьмите акт сверки, прежде чем платить на 25тыс меньше

26.06.2014, 17:17	#1
Наталья Громова статус: главный бухгалтер Регистрация: 23.11.2011 Сообщений: 518 Спасибо: 8	налог на прибыль к уменьшению в 4-м квартале, заполнение отчета о прибылях и убытках За первых три квартала начислили и заплатили налога на прибыль 56000 рублей. В 4-м квартале прибыли не было. Поэтому получился налог к уменьшению 25000 рублей. Сделал проводку Д 68.04.1 К 99.02.1-- на 25000 рублей. Правильно? А как заполнить строку Отчета о прибылях и убытках : текущий налог на прибыль (2410): какой фактический налог? 33000 рублей? Или то, сколько в бюджет заплатили уже (56000 )? Правильно я понимаю, что дебеторская задолженность получается по 68.4.1 счету? Заранее спасиба за ответ!

27.06.2014, 15:08	#3
Наталья Громова статус: главный бухгалтер Регистрация: 23.11.2011 Сообщений: 518 Спасибо: 8	Re: налог на прибыль к уменьшению в 4-м квартале, заполнение отчета о прибылях и убыт А подскажите по заполнению декларации налога на прибыль за 1 квартал. Получается у меня в 4-квартале 2013 налог к уменьшению. 25000 рублей. За 1-й квартал 2014 всего налога начислено 600000 рублей. А куда мне впихнуть эти 25000 рублей, чтобы я заплатить могла меньше.. Заранее спасибо..

27.06.2014, 15:27	#4
LiGro Учусь все время Регистрация: 19.11.2011 Адрес: г.Ростов-на-Дону Сообщений: 10,518 Спасибо: 1,161	Re: налог на прибыль к уменьшению в 4-м квартале, заполнение отчета о прибылях и убыт Наталья Громова, никуда впихивать не надо, у вас в лицевой карточке (в ИФНС) видна переплата, поэтому в декларации вы начислите 600000, а заплатите на 25000 меньше. __________________ Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Заполнение отчета налог на прибыль.	lubaaa	Отчетность в примерах и картинках	46	09.01.2014 03:13
Куда девать прибыль? Слишком большой налог	SenioritaBonita	Общая система налогообложения (ОСНО)	27	25.04.2013 21:50
налог на прибыль к уменьшению	Тереса	Общая система налогообложения (ОСНО)	3	17.03.2013 16:40
Нераспределенная прибыль по балансу = Чистая прибыль Отчета о прибылях и убытках?	lolidoo	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	09.02.2012 10:37
импорт Беларусь налог на прибыль (налоговый агент)	Марго 82	Валюта, экспорт, импорт	1	09.04.2010 12:14