Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
24.07.2014, 10:42
|
#1 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2014
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
испрвление реализации
Добрый день! ООО на УСН 15% закупает оборудование и инструмент для сдачи в аренду с 2011 г. В 2014 обнаружены ошибки: при сдачи инструмента в аренду оформлялась ТОРГ 12 как реализация. В результате висит дебеторская задолженность у контрагента, хотя он платит только фиксированный платеж по договору аренды. Какими проводками исправить?
|
|
|
|
24.07.2014, 11:01
|
#2 | |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: испрвление реализации
Цитата:
__________________
 Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
|
|
24.07.2014, 11:40
|
#3 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2014
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: испрвление реализации
УСН считался по поступлению от покупателя, так как реализация не оплачена, то и в расход инструмент не попал. Получается, нужно сделать корректировку долга, вернуть инструмент, списать инструмент и пересчитать УСН?
|
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
24.07.2014, 12:09
|
#4 |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: испрвление реализации
если инструмент передан в аренду и за него платится арендная плата, то зачем его списывать ? Сторно реализации нужно делать. УСН пересчитывать не нужно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
|
24.07.2014, 13:00
|
#5 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2014
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: испрвление реализации
спасибо, я так и думала, но тогда зависнет инструмент на 41, а так как реализацией не занимаемся, нужно перевести на 10. А от туда надо его списывать на затраты, или пусть уже болтается?!
|
|
|
|
|
24.07.2014, 13:17
|
#6 | |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: испрвление реализации
да, с 41 перевести на 10, или 03, в зависимости от стоимости.
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
|
|
24.07.2014, 13:55
|
#7 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2014
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: испрвление реализации
Спасибо большое! И можно еще подытожить: я делаю сторно на реализацию, затем операциями в ручную 41 - 10. Еще один вопросик, каждое поступление инструмента переводить или общей суммой можно?
|
|
|
|
|
24.07.2014, 14:07
|
#8 |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: испрвление реализации
одной датой, но по номенлатуре
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
24.07.2014, 14:12
|
#9 | |
|
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: испрвление реализации
Цитата:
|
|
|
|
|
|
24.07.2014, 14:13
|
#10 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2014
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: испрвление реализации
Благодарю от души!
|
|
|
|
|
24.07.2014, 14:28
|
#11 | |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: испрвление реализации
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
|
 |
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Нет реализации, есть аванс... возмещать или нет? | Tnachbuh | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 18.04.2013 12:24 |
| Как посчитать выручку от реализации | Mamun | Помощь студентам | 0 | 13.04.2013 09:25 |
| Порядок заверения копий сертификатов при покупке товаров с целью реализации | knjaz | Налоги и право. Юридические вопросы. | 0 | 21.01.2013 12:13 |
| Бухгалтер по реализации какие счета сверять?? | Nesteaplay | Делимся опытом | 2 | 12.07.2012 19:21 |
| Подскажите что является выручкой от реализации | Ирина83 | Налог на прибыль | 9 | 23.07.2010 12:32 |
Комбинированный вид
