Проводки НДС

[Gemelli]

Добрый день!
Была налоговая проверка. Сняли вычет по НДС в размере 20.500 - отсутствовала с/ф. Сегодня с/ф получили, хочу принять НДС к вычету в текущем периоде. Подскажите, пожалуйста, какие сделать проводки?.

[АннаН]

такие же как и в прошлый раз, только текущим периодом.
у вас сняли вычет, вы из того периода с/ф удалили, так? подали уточненку
а теперь снова проведите ту с/ф только текущим числом
а в чем сомнения?

[Gemelli]

с/ф не удаляла, уточненку не подавала. Было решение налоговой. Проводка - Дт 91 кт 68, Дт 68 кт 51. Теперь не пойму какие проводки сделать.

[bars]

1 проводка - это начисление, 2 - это уплата. А вы в первичном сообщении говорите о зачитываемой сумме, речь идет о проводке 68 - 19. Ежели вы ее не трогали, то дополнительно проводки давать сейчас не надо.

[Gemelli]

Очень стыдно, но я совсем запуталась. Что я должна сейчас сделать: отразить с/ф в книге покупок?

[ГалинаМарт]

Вы по первичной декларации отразили сумму в книгу покупок проводка Дт 68 Кт 19. Т.к. по акту налоговой проверки вам убрали сумму вы должны были отразить операцию проводкой Дт 68 Кт 19 методом красного сторно и оформить доп лист в книгу покупок уточнив декларацию, сумму бы у вас повисла на 19 счете - т.к. нет оформленной сч.фактуры. Относить на 91 счет некорректно и не совсем понимаю почему вы перечисляете сумму в бюджет - у вас выездная проверка или камеральная по вычетам? У вас сальдо на сегодня полчучается не идет по НДС с налоговой. По мере поступления сч. фактуры вы вычет опять заявляете проводка Дт 68 Кт 19. По Вашей ситуации сейчас я так понимаю надо убрать проводку Дт 91 Кт 68