Авансовые взносы по налогу на прибыль

[Анна Полякова]

Добрый день! Проконсультируйте, пожалуйста. Мы были зарегистрированы 06.05.2014. За 2 кв. 2014 доход без НДС - 1570559 рублей, за 9 мес. доход без НДС - 8864780 рублей, за год 2014 - 18500353 рубля. По прибыли начисляла и уплачивала только авансовые платежи за каждый квартал. Вопрос: нужно ли было начислять и уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль и как быть с этим в 2015 году. Заранее спасибо))))

[LiGro]

Анна Полякова, надо было начиная с 9 месяцев ( у вас доход превысил лимит 3 млн для вновь созданных) удивительно как налоговая не увидела это?? Может еще пришлет вам требование. Вы должны платить и в 14 и в 15 году! Но может прокатит! Сдавайте пока так, если что доплатите и сдадите уточненки! Вообще то у вас и за 1 кВ 15 года авансы надо показывать!

[Анна Полякова]

Спасибо большое за ответ, так и буду делать.

[Анна Полякова]

Подскажите еще такой момент. Как мне рассчитать авансовые платежи за 4-й кв. 2014? Их нужно было показывать в декларации за 9 месяцев? А в годовой нужно показывать авансы первого квартала 2015г.?Простите, что столько вопросов, просто учимся российскому законодательству, в Украине совсем по-другому учет вели. Много отличий(((

[LiGro]

Анна Полякова, если по правильному делать то вам нужно подать уточненку за 9 месяцев ( там и указать авансовые платежи на 4 кв 14 г и на 1 кв 15 года) они одинаковые будут, но сперва доплатить эти авнсовые платежи и только потом сдать уточненки. В декларации за 1 кв 15 года уже указываете авансы на 2 кв 15 года. Как только завершится 2 кв считаете выручку без НДС/4 и смотрите превысили лимит но уже в 10 млн, так как вы уже будете вести деятельность 4 полных кв

[Анна Полякова]

Спасибо огромное))

[LiGro]

Анна Полякова, пжл.