Форум: Восстановление НДС Форум Главбух

НикЕлена · 01.07.2015, 17:52

Добрый день.
Как сделать (какие операции провести) чтобы в декларации по НДС автоматически заполнялась строка 110 (суммы налога, подлежащие восстановлению). Ни разу с этим не сталкивалась.
Заранее спасибо.

MarinaAnna · 01.07.2015, 18:13

НикЕлена, Восстанавливаете по какой причине ? Вообще-то при правильном заполнении книг , которые заполняются на основании формирования книг, сумма к восстановлению должна сама попадать в декларацию автоматически.

MarinaAnna · 01.07.2015, 18:14

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Восстанавливаете по какой причине ?

Так как для восстановления есть разные причины, н-р от поставщика в прошлом квартале была получена с/ф на аванс, или еще какие причины ?

НикЕлена · 01.07.2015, 18:18

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Так как для восстановления есть разные причины, н-р от поставщика в прошлом квартале была получена с/ф на аванс, или еще какие причины ?

совершенно верно, был получен счет-фактура на аванс в том квартале. а в этом счет-фактура на всю сумму

НикЕлена · 01.07.2015, 18:20

программа автоматически не ставит НДС к восстановлению. может быть вручную нужно сделать какие-то проводки?

Вес`на · 01.07.2015, 18:49

Цитата:

Сообщение от НикЕлена

был получен счет-фактура на аванс в том квартале

и в книгу покупок попал? С каким кодом?

MarinaAnna · 01.07.2015, 18:50

Цитата:

Сообщение от НикЕлена

программа автоматически не ставит НДС к восстановлению. может быть вручную нужно сделать какие-то проводки?

Ни в коем случае. Операции по НДС-то точно ни в коем случае вручную.
Если вы в прошлом квартале получили с/ф от поставщика, и ввели ее в программу как с/ф на аванс от поставщика, то сумма НДС по этой с/ф у вас должна была отобразиться в оборотно-сальдовой ведомости на сч 76ВА. Проверьте есть там эта сумма НДС ? В прошлом квартале эта сумма у вас должна была стоять в декларации в вычете отдельной строкой, номер строки не помню. В этом квартале сумма при формировании книги продаж, (именно документ формирование, а не сама книга), там есть Восстановление НДС , эта с/ф на аванс должна там отобразиться, после этого, при открытии Книги продаж, вы должны найти эту сумму в книге, т.е. она должна попасть туда автоматически, а уж после этого, она автоматически попадет в декларацию и соответственно сч 76ВА закроется на эту сумму.

Вес`на · 01.07.2015, 18:50

Цитата:

Сообщение от НикЕлена

программа автоматически не ставит НДС к восстановлению

не поставит пока вы не заполните книги покупок и продаж. Ручками это делать не нужно

НикЕлена · 01.07.2015, 18:59

Цитата:

Сообщение от Вес`на

и в книгу покупок попал? С каким кодом?

попал с кодом 02

НикЕлена · 01.07.2015, 19:03

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Ни в коем случае. Операции по НДС-то точно ни в коем случае вручную.
Если вы в прошлом квартале получили с/ф от поставщика, и ввели ее в программу как с/ф на аванс от поставщика, то сумма НДС по этой с/ф у вас должна была отобразиться в оборотно-сальдовой ведомости на сч 76ВА. Проверьте есть там эта сумма НДС ? В прошлом квартале эта сумма у вас должна была стоять в декларации в вычете отдельной строкой, номер строки не помню. В этом квартале сумма при формировании книги продаж, (именно документ формирование, а не сама книга), там есть Восстановление НДС , эта с/ф на аванс должна там отобразиться, после этого, при открытии Книги продаж, вы должны найти эту сумму в книге, т.е. она должна попасть туда автоматически, а уж после этого, она автоматически попадет в декларацию и соответственно сч 76ВА закроется на эту сумму.

Огромное спасибо! Сформировала книгу продаж. Все получилось

MarinaAnna · 01.07.2015, 21:22

НикЕлена, Поздравляю !

Среда · 15.12.2015, 13:06

Когда же в 1С добавят кнопочку "Сторно" для любой операции...

Поступил материал: Д10.06 К60.01 и Д19.03 К60.01 По сч-ф Д68.02 К19.03
Списан этот материал: Д91.02 К10.06
Восстановлен НДС: Д19.03 К68.02
Списан НДС: Д91.02 К19.03 и Д НЕ.01.9 (сумма по НУ)

Но материал оказался плохим и его мы вернули поставщику.
Делаю сторно списания материала Д10.06 К91.02
Надо ли так же вручную делать Д19.03 К 91.02? Как быть с этим НЕ.01.9?

Поставщик дал Приходную накладную (что они взяли этот материал) и даст корректировочную сч/ф.

Как мне этот возврат у себя оформить?

Вариант 1:
Сделать документ "Возврат поставщику"
тогда проводки будут Д76.02 К10.06 и Д76.02 К68.02
но у меня нет этого НДС на 68.02...
Надо ли на основании возврата проводить сч/ф?

Вариант 2:
Сделать на сновании поступления корректировочную сч/ф
Тогда проводки будут:
Д19.03 К60.01 сумма с минусом
Д10.06 К60.01 сумма с минусом
Д60.02 К60.01
Д19.03 К68.02

В обоих вариантах мне не понятно как быть с НДС. Как мне его обратно вернуть? То ли на 19.03, то ли на 68.02 и с кредита какого счета?

Ян@ · 15.12.2015, 14:11

Йожык, при наличии корр.счета-фактуры от поставщика второй вариант правильный. С НДС здесь всё логично - он отражается в книге продаж (Кт68.02). Т.к. корректировочный сч-фактура поставщика на уменьшение стоимости отражается в книге продаж.
Что смущает в этом варианте?
Вариант 1 мне кажется не подходит, т.к. потом в налоговой не пройдет сверка документов с поставщиком. Они выставят корр.сч-фактуру, а ты свой - на возврат.

Среда · 15.12.2015, 14:23

Привет

Цитата:

Сообщение от Ян@

Что смущает в этом варианте?

Ничего не смущает )))
Просто ранее я этот НДС восстанавливала и списывала.

Цитата:

Сообщение от Йожык

Восстановлен НДС: Д19.03 К68.02
Списан НДС: Д91.02 К19.03 и Д НЕ.01.9 (сумма по НУ)

И прежде чем оформить корректировочную накладную, мне его как-то куда-то вернуть надо... Как лучше. чтоб и правильно и программе понятно?

Ян@ · 15.12.2015, 15:57

Цитата:

Сообщение от Йожык

Просто ранее я этот НДС восстанавливала и списывала.

Ну тогда получается нужно добавить проводки по сторно восстановления/списания этого НДС, таким образом сейчас счет 68.02 у тебя не изменится.
Ну закрутила ты)
так если ты ранее эту сумму уже включила в книгу продаж, то сейчас то получается надо сделать сторно по коду вида операции восстановления НДС (21). Корректировка поступления добавит новую с кодом (18) Восстановление
Правильно думаю?

Среда · 15.12.2015, 16:04

Цитата:

Сообщение от Ян@

так если ты ранее эту сумму уже включила в книгу продаж,

Всё было списано за счет бух.прибыли на непринимаемые и НДС тоже на 91.02
Я что-то не знаю, как он там при этом с книгой продаж контактирует... попадает или мимо проходит...
Вот я и тоже не знаю как его теперь правильно обратно...
Тупо Д68.02 К91.02? Еще 19.03 надо ведь как-то задействовать?

Ян@ · 15.12.2015, 16:09

Цитата:

Сообщение от Йожык

Я что-то не знаю, как он там при этом с книгой продаж контактирует... попадает или мимо проходит...

Посмотри) каким документом делала списание и восстановление?
Просто если в книге продаж не отражала, то сейчас не надо будет делать сторно того восстановления.

Среда · 15.12.2015, 16:24

Цитата:

Сообщение от Ян@

каким документом делала списание и восстановление?

соответствующими )))

Сч/ф на поступление есть в книге продаж
Столбец 13б = полная сумма сч/ф (в т.ч. НДС)
Столбец 14 = сумма "без НДС" ,которую я указала в документе "Списание НДС"
Столбец 15 = стоимости без НДС товара, который по ставке 10%
столбцы 17 и 18 = суммы восстановленного и потом списанного НДС по ставкам 18 и 10%

Я вообще-то понятия не имею откуда именно (из каких документов) программа туда эти суммы подставляет.

Среда · 15.12.2015, 16:42

Ну, короче есть оно и в книге покупок и в книге продаж.

Среда · 18.12.2015, 16:09

Д19.03 К91.02 - как 1С отнесется, если я сделаю такую проводку?

01.07.2015, 17:52	#1
НикЕлена статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.06.2015 Сообщений: 11 Спасибо: 0	Восстановление НДС Добрый день. Как сделать (какие операции провести) чтобы в декларации по НДС автоматически заполнялась строка 110 (суммы налога, подлежащие восстановлению). Ни разу с этим не сталкивалась. Заранее спасибо.

01.07.2015, 18:13	#2
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,625 Спасибо: 1,932	Re: Восстановление НДС НикЕлена, Восстанавливаете по какой причине ? Вообще-то при правильном заполнении книг , которые заполняются на основании формирования книг, сумма к восстановлению должна сама попадать в декларацию автоматически. __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

01.07.2015, 18:20	#5
НикЕлена статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.06.2015 Сообщений: 11 Спасибо: 0	Re: Восстановление НДС программа автоматически не ставит НДС к восстановлению. может быть вручную нужно сделать какие-то проводки?

01.07.2015, 21:22	#11
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,625 Спасибо: 1,932	Re: Восстановление НДС НикЕлена, Поздравляю ! __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

15.12.2015, 13:06	#12
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Восстановление НДС Когда же в 1С добавят кнопочку "Сторно" для любой операции... Поступил материал: Д10.06 К60.01 и Д19.03 К60.01 По сч-ф Д68.02 К19.03 Списан этот материал: Д91.02 К10.06 Восстановлен НДС: Д19.03 К68.02 Списан НДС: Д91.02 К19.03 и Д НЕ.01.9 (сумма по НУ) Но материал оказался плохим и его мы вернули поставщику. Делаю сторно списания материала Д10.06 К91.02 Надо ли так же вручную делать Д19.03 К 91.02? Как быть с этим НЕ.01.9? Поставщик дал Приходную накладную (что они взяли этот материал) и даст корректировочную сч/ф. Как мне этот возврат у себя оформить? Вариант 1: Сделать документ "Возврат поставщику" тогда проводки будут Д76.02 К10.06 и Д76.02 К68.02 но у меня нет этого НДС на 68.02... Надо ли на основании возврата проводить сч/ф? Вариант 2: Сделать на сновании поступления корректировочную сч/ф Тогда проводки будут: Д19.03 К60.01 сумма с минусом Д10.06 К60.01 сумма с минусом Д60.02 К60.01 Д19.03 К68.02 В обоих вариантах мне не понятно как быть с НДС. Как мне его обратно вернуть? То ли на 19.03, то ли на 68.02 и с кредита какого счета? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

15.12.2015, 14:11	#13
Ян@ . Регистрация: 18.08.2010 Сообщений: 4,733 Спасибо: 551	Re: Восстановление НДС Йожык, при наличии корр.счета-фактуры от поставщика второй вариант правильный. С НДС здесь всё логично - он отражается в книге продаж (Кт68.02). Т.к. корректировочный сч-фактура поставщика на уменьшение стоимости отражается в книге продаж. Что смущает в этом варианте? Вариант 1 мне кажется не подходит, т.к. потом в налоговой не пройдет сверка документов с поставщиком. Они выставят корр.сч-фактуру, а ты свой - на возврат.

15.12.2015, 16:42	#19
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Восстановление НДС Ну, короче есть оно и в книге покупок и в книге продаж. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

18.12.2015, 16:09	#20
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Восстановление НДС Д19.03 К91.02 - как 1С отнесется, если я сделаю такую проводку? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.