ОСНО может продать товар без НДС и как это пройдет по документам

[Ленука]

Добрый день! Совсем запуталась. Мы организация на ОСНО. Купили товар шкафы для перепродажи и как оказалось это мед оборудование не облагается НДС.....при реализации я ставлю "без НДС" или "0%"??? .....и как это отразить в декларации по НДС??? ..........Спасибо!!!

[Entry]

Ленука, здравствуйте!
Без НДС.
Ставка НДС 0% - это экспорт и ее надо подтверждать документально в определенный срок.
Т.е НДС 0% и без НДС - это два разных варианта между собой не связанны.
Ваш раздел в декларации по НДС №7, заполняется вручную в программе 1С.

[Ленука]

Спасибо за ответ! ...но как то страшно не указывать ндс (да и посмотрела - в 7 разделе не нашла кода про товар - там про мед услуги только)....а что будет если я поменяю реализацию и поставлю НДС??? правда документы по реализации другой фирме я уже отдала....что то я переживаю по данной ситуации очень.

[Entry]

Ленука, пожалуйста! Если вы имеет право по ст 149 НК РФ работать без НДС, то никаких проблем нет.
Вы купили по всей видимости также без НДС это оборудование.
Позвоните своему поставщику, спросите по какой статье льгота и какой код в 7 м Разделе они используют.
Можете конечно "ошибиться" и продать с 18%, но скорее всего ваш покупатель уже НДС сдал и не будет рад изменениям.
И такое решение Бухгалтер может принять только по согласованию с Руководителем.

[Ленука]

Проблема как раз в том, что купили в так скажем фирме "что нарисуешь то и будет" . А продажа прошла и как раз фирма куда продали попросила указать без НДС - указали, а теперь я не знаю, что и делать...как выйти из данной ситуации с менее привлекаемыми для налоговых органов документами.....причем изучив постановление правительства по мед оборудованию, на все 100 я не уверенна (и плюс вычитала, что нужна еще и лицензия ля такой продажи)

[Entry]

Ленука, это все уточнять надо было до выставления документов конечно.
Указывать ставку, которую просят Клиенты не будучи в ней уверенным рискованно.
Поищите свои шкафы тут - Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2015 г. N 1042 "Об утверждении перечня медицинских товаров, реализация которых на территории Российской Федерации и ввоз которых на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, не подлежат обложению (освобождаются от обложения) налогом на добавленную стоимость".

[Ленука]

Спасибо! Нашла что-то похожее, но прям конкретно слова мед шкафы там нет.....Оборудование санитарно-гигиеническое, средства перемещения и перевозки 94 5100 (оборудование дезинфекционное; оборудование стерилизационное; оборудование моечное, оборудование для санитарной обработки; оборудование для очистки и обогащения воздуха; средства перемещения и перевозки медицинские (носилки, тележки и другие)
Оборудование для кабинетов и палат, оборудование для лабораторий и аптек 94 5200 (термостаты электрические; установки стоматологические универсальные; оборудование кабинетов и палат; оборудование стоматологическое, зубопротезное, оториноларингологическое; оборудование рентгенологическое, радиологическое и травматологическое; оборудование лабораторное и аптечное; оборудование и агрегаты медицинские разные)

[Ленука]

И как в такой ситуации документы от поставщика принять безопаснее с НДС или нет...т к документы тоже мне делать

[Entry]

Ленука, принять безопаснее без НДС.
Т.к если ваш Поставщик не отчитается, а вы его вычет покажете, то номер не пройдет.
А вот реализацию провести, для вас безопаснее с НДС т.к тогда не будет вопросов по Разделу 7.

[Ленука]

а если я покажу с НДС реализацию....а фирма куда я продала ее не покажет...что будет в итоге

[Entry]

Ничего не будет гипотетически с некоторыми особенностями.
Проблема может быть только, если Покупателя проверят.
Например, по прибыли, он всю сумму в затраты включил, а у вас выручка меньше на 18% и если будет встречная, то вы ее не пройдете.
По НДС может быть, что если он продаст без НДС дальше, его попросят входящие документы и их также запросят у вас, тоже будут сложности.
Это плохой вариант.
Уточните у них завтра, может еще успеваете поменять документы. И скажите, что льгота сомнительная и могут быть проблемы, при условии, что вы в своих шкафах не уверенны.

[SenioritaBonita]

Хочу еще добавить ко всему сказанному: льгота по статье 149 НК РФ (мед товар.) возможна при обязательном наличии регистрационного удостоверения с указанием кода ОКП(он должен начинаться на 94(44) и соответствовать "Перечню", который тут уже назвали). В некоторых регистрашках он не прописан, тогда смотрите в декларацию о соответствии, но наличие регистрашки обязательно - далее поясню почему.
В кодах ОКП сам шкаф вы не найдете, он прописан как раз в РУ и ДС на товар. Эти документы можно потребовать у поставщика, либо если поставщик не мычит не телится (хотя должен) - пробовать искать самим: http://www.roszdravnadzor.ru/services/misearch.
И как только вы найдете РУ, сверите код ОКП, найдете его в перечне - смело выставляйте БЕЗ НДС, льгота гарантирована статьей 149.
В декларации в разделе 7 ставите код операции 1010204. Далее после сдачи декларации вас будет ожидать камералыч. Там попросят вышеназванное РУ и выставленные с/ф (без НДС) и всякую мелочь... Вот для этого-то и нужно иметь подтверждающий документ РУ и ДС)))
Если нет подтверждения льготы - однозначно 18% как бы клиент не возмущался, ему ж выгодней к вычету поставить. Но вы же как-то выяснили, что это мед товар, значит РУ должно все-таки быть, исходя из логики.

[SenioritaBonita]

И ещё, если у Вас освобождение по 149 статье НК РФ счет-фактуру вообще можете не выставлять. Это прямо прописано в НК!

[BMK]

Мы продаем медицинские шкафы.
Покупаем у завода-изготовителя.
На сайте завода есть Регистрационное удостоверение. Код ОКП 945240.
В 7 разд. декларации включаем с кодом 1010204.

Налоговая запрашивает после сдачи декларации подтверждающие документы.
В первую очередь Рег. удостоверение. Копии накладных. Перечень проданного товара с указанием кодов.
Но самое главное - вы обязательно должны вести раздельный учет НДС и делать распределение входящего НДСа по тем затратам, которые относятся как к облагаемым, так и необлагаемым операциям. И порядок этого учета должен быть прописан в учетной политике. Налоговая у нас запрашивала выписку из учетной политики.
Словом, головной боли от таких продаж много. Если у вас это случайная разовая продажа - проще не заморачиваться.