Форум: Занижена НБ по ошибке! Форум Главбух

Olja_z · 11.11.2015, 13:55

Здравствуйте уважаемые форумчане! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру. В конце августа зарегистрировали фирму на ОСНО, производство бетона. В сентябре был один заказ, в общем в октябре сдали промежуточную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев и перечислили налог. Сегодня обнаружила ошибку в списание материалов на производство. В общем списала песок не в кубах а в тоннах (по ценам за м3), что увеличило себестоимость продукции. Разница от реальной себестоимости примерно на 5000 руб. Сумма не большая, но сержусь на себя за такую глупость! Теперь не знаю как действовать? Нужно ли сдавать корректировочную декларацию? Нужно писать пояснительное письмо и как объяснить в нем эту ситуацию? Я как понимаю нужно перечислить недоимок и пении, а как их рассчитать? Какие последствия нас ожидают? Не хочется так плохо начинать дело, так что прошу помочь исправить эту глупую ошибку максимально грамотно, без отрицательных последствий

АвдотьКА · 11.11.2015, 13:58

1. Пени и недоимки уплатить ДО подачи декларации - расчет можно в любом яндекс-расчетчике
2. Никаких писем не надо - обойдутся - нефих баловать
3. Уточненку - само собой))))
4. Есть крамольный вариант, но тоже не самый плохой - прибыль обычно проверяют за год - оставить эти 9 месяцев как есть и скорректировать уже это все в декларации по году

Olja_z · 11.11.2015, 15:06

АвдотьКА спасибо за ответ! Думаю воспользуюсь первым предложенным Вами вариантом! А можно еще вопрос? При уплате недоимок какой КБК нужен и что писать в основании платежа?

АвдотьКА · 11.11.2015, 15:07

Цитата:

Сообщение от Olja_z

АвдотьКА спасибо за ответ! Думаю воспользуюсь первым предложенным Вами вариантом! А можно еще вопрос? При уплате недоимок какой КБК нужен и что писать в основании платежа?

Недоимка - КБК такой же, как и для налога. В основании - налог на прибыль такой-то бюджет за 9 мес 2015 года.

Вес`на · 11.11.2015, 15:32

Цитата:

Сообщение от Olja_z

При уплате недоимок какой КБК нужен и что писать в основании платежа?

КБК пени отличается от КБК налога и в назначении пишете "Пени по налогу на прибыль"

Olja_z · 11.11.2015, 15:41

Спасибо! Очень помогли!

11.11.2015, 13:55	#1
Olja_z статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 11.11.2015 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Занижена НБ по ошибке! Здравствуйте уважаемые форумчане! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру. В конце августа зарегистрировали фирму на ОСНО, производство бетона. В сентябре был один заказ, в общем в октябре сдали промежуточную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев и перечислили налог. Сегодня обнаружила ошибку в списание материалов на производство. В общем списала песок не в кубах а в тоннах (по ценам за м3), что увеличило себестоимость продукции. Разница от реальной себестоимости примерно на 5000 руб. Сумма не большая, но сержусь на себя за такую глупость! Теперь не знаю как действовать? Нужно ли сдавать корректировочную декларацию? Нужно писать пояснительное письмо и как объяснить в нем эту ситуацию? Я как понимаю нужно перечислить недоимок и пении, а как их рассчитать? Какие последствия нас ожидают? Не хочется так плохо начинать дело, так что прошу помочь исправить эту глупую ошибку максимально грамотно, без отрицательных последствий

11.11.2015, 15:06	#3
Olja_z статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 11.11.2015 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Занижена НБ по ошибке! АвдотьКА спасибо за ответ! Думаю воспользуюсь первым предложенным Вами вариантом! А можно еще вопрос? При уплате недоимок какой КБК нужен и что писать в основании платежа?

11.11.2015, 15:41	#6
Olja_z статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 11.11.2015 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Занижена НБ по ошибке! Спасибо! Очень помогли!