Определение суммы НДС, подлежащее уплате в бюджет

[thelis]

В третьем квартале 20__г. произошли следующие операции:
1) отгружена продукция (облагаемая НДС по ставке 10%) в сумме (руб.): 340000
2) зачислен на расчетный счет аванс в счет предстоящей поставки товаров (облагаемых по ставке 18%) в размере (руб.): 275.000
3) отгружены товары (облагаемые по ставке 18%) на сумму (руб.): 360.000
4) приняты к учету командировочные расходы сотрудников в размере (в т.ч. НДС 18%) (руб.): 700
5) оплачен счет за поставленные материалы на сумму (в т.ч. НДС 18%) (руб.): 694.000 6) начислена и оплачена арендная плата. Сумма по договору аренды (с учетом НДС 18%) (руб.): 140.000
7) оплачен счет и оприходованы продовольственные товары на сумму (с учетом НДС по ставке 10%) (руб.): 70.000
8) оплачен счет, и оприходованы промышленные товары на сумму (с учетом НДС по ставке 18%) (руб.): 65.000
9) отгружена продукция предприятию, применяющему УСНО, (облагаемая НДС по ставке 18%) на общую сумму по договору (руб.): 1.400.000

Требуется определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет /возмещению из бюджета за налоговый период, сформировать соответствующий налоговый регистр по НДС и заполнить декларацию по НДС.
ПОДРОБНО РАСПИСАТЬ КАК ПОЛУЧАЛИ КАЖДОЕ ЧИСЛО .

[MarinaAnna]

1. Отгружена продукция 340000 /110*10 = НДС 30909 (к уплате)
2. Зачислен аванс - 275000/118*18 =41949 (к уплате НДС с аванса)
3. отгружены товары 360000/118*18 = 54915 (НДС к уплате)
4. Командировочные 700/118*18 = 107 (НДС к вычету)
5. Оплачен, НДС ни куда не идет, просто в платежке прописан и все.
6. Начислена и оплачена аренда 140000/118*18=21356 (к вычету)
7.Оплачены и оприходованы продтовары 70000/110*10=6364 (НДС к вычету)
8. Оплачены и оприходованы промтовары 65000/118*18=9915 (НДС к вычету)
9. Отгружена продукция 1400000/118*18=213559 (к уплате)
А теперь посчитай, из того, что к уплате нужно вычесть то, что к вычету и получится, то что нужно уплатить в бюджет. Если цифра будет со знаком минус, то получается, что сумма будет к возмещению из бюджета.

[MarinaAnna]

Там где прописано, что НДС 10%, там и надо из общей суммы высчитать НДС 10%, т.е. эта сумма НДС сидит в общей сумме, вот ее и нужно определить.
Там где прописано что НДС 18%, там нужно высчитать НДС из общей суммы.
Когда что-то кому то продаете или отгружаете, это НДС к уплате, когда у кого-то что-то покупаете, это НДС к вычету, на который можно уменьшить НДС.
Если получили аванс, то НДС нужно уплатить. Если кому то оплатили аванс, и получили на этот аванс с/ф, то на него можно уменьшить, но если вам с/ф не предоставили, то уплатили поставщику и все, с НДСом никаких операций в этом случае не делаете. А вот когда вам поступил аванс, то вы обязаны на этот аванс выписать с/ф.
Ну и раньше уже писала, то что вы кому то отгрузили или оказали, то это к уплате, то что вы от кого-то получили, то это к вычету, т.е. эти суммы НДС позволяют вам уменьшить НДС.

[Вес`на]

Сообщение от thelis 9) отгружена продукция предприятию, применяющему УСНО, (облагаемая НДС по ставке 18%) ну и кошмарят студентов Летели два крокодила, один желтый, другой - в Африку. Сколько лет ежику?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на ну и кошмарят студентов Ага..... еще бы сюда приписали бы Патент, УСН, ЕНВД , вообще бы у них голова набекрень бы съехала.